——2018年8月29日在洪山区第十五届人大常委会第十四次会议上

　　洪山区财政局局长 吴 刚

主任、各位副主任、各位委员：

　　我受区人民政府委托，现向区人大常委会报告我区2017年财政决算草案。

　　2017年度洪山区财政收支决算工作于2018年4月底基本结束。在决算期间，我局与市局进行了体制返还、财力补偿、专款补贴等一系列结算，且2017年人大常委会至决算完成期间变化因素较多，导致财政收支最终决算数与区人民政府向区第十五届人大常委会第八次会议报告的预算数（下称2017年度预算数）发生变化。现报告如下：

　　一、一般公共预算收支决算情况

　　（一）收入决算情况

　　2017年一般公共预算收入由地方公共财政收入、上级补助收入、上年结余、调入预算稳定调节基金、政府性基金调入等部分组成。根据市财政局对我区2017年财政总决算的预批复（最终以市财政批复为准），2017年一般公共预算总收入1437132万元。具体如下：

　　1、地方公共财政收入

　　地方公共财政收入完成963652万元，按可比口径统计，较上年增长11.0%[1]；较年度预算数增加7652万元，为年度预算数的100.8%。主要收入项目决算情况如下：

　　税收收入完成860110万元，按可比口径统计，较上年增长18.0%，其中:增值税（含改征增值税）、企业所得税、个人所得税等主体税种完成494541万元, 按可比口径统计，较上年增长1.5%。

　　非税收入完成103542万元，按可比口径统计，较上年下降25.6%，其中：教育费附加、残疾人就业保障金收入等专项收入完成21527万元，按可比口径统计，较上年增长9.4%；罚没收入、行政性收费、国有资源（资产）有偿使用收入等其他收入完成82015万元，按可比口径统计，较上年下降31.4%。

　　2、上级补助收入

　　市级基数返还为9489万元、补贴及结算为193977万元，上级补助收入共计203466万元，较年度预算数增加61335万元，为年度预算的143.2%。增加原因主要是市级定向列支专款补贴增加。

　　3、上年结余

　　上年结余52368万元，均为上年结转支出。

　　4、调入预算稳定调节基金

　　调入预算稳定调节基金137459万元，和年度预算数一致。

　　5、政府性基金调入

　　政府性基金调入80187万元。主要原因是根据国务院印发的《推进财政资金统筹使用方案》和财政部《财政部关于完善政府预算体系有关问题的通知》（财预[2014]368号）相关规定，为推进政府预算体系的统筹协调和安排，补充到预算稳定调节基金统筹使用。

　　（二）支出决算情况

　　2017年一般公共预算支出由地方公共财政支出、上解上级支出、一般债务还本支出、安排预算稳定调节基金支出等部分组成。根据市财政局对我区2017年财政总决算的预批复（最终以市财政批复为准），2017年一般公共预算总支出1386762万元。具体如下：

　　1、地方公共财政支出

　　地方公共财政支出为786027万元，较上年增长33.6%；较年度预算数增加101522万元，为年度预算的114.8%，剔除区级上年结转支出21486万元和市下达定项列支专款70550万元后，实际支出693991万元，完成年度预算数的101.4%。其中用于民生和各项公共事业的支出为687937万元[2]，占地方公共财政支出的87.5%，较去年增长48.4%，民生和公共事业重点领域得到有力保障。具体如下：

　　（1）保基本，兜底线，切实保障民生投入。

　　一是一般公共服务支出74175万元，完成年度预算的124.6%[3]，主要用于保障政府机关及各部门正常运转。其中，“三公”经费支出（即因公出国出境费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费）1631万元，较2016年“三公”经费支出1927万元下降15.4%；机关运行经费支出10527万元，较2016年机关运行经费支出10568下降0.4%。

　　二是教育支出164419万元，完成年度预算的141.7%，用于推进义务教育均衡发展，新改扩建中小学、招聘人事代理教师；升级集团化办学规模，解决辖区学位缺口；改善教师待遇和教学条件等。主要包括：教育管理事务1446万元，学前、小学、初中、高中等普通教育124985万元，职业教育5914万元，特殊教育4467万元，进修及培训2217万元等。

　　三是社会保障和就业支出63700万元，完成年度预算的131.1%，用于支持我区养老机构及社区老年人服务中心建设和提档升级改造，鼓励引导社会力量参与养老服务；保障各项就业政策的落实，提高辖区社会救助保障水平；保障残疾人基本生活，多渠道、多层次促进残疾人康复和就业等。主要包括：人力资源和社会保障管理事务606万元，民政管理事务9085万元，就业补助18583万元，抚恤4376万元，退役安置1971万元，社会福利11497万元，残疾人事业675万元，最低生活保障843万元，临时救助718万元等。

　　四是医疗卫生与计划生育支出46841万元，完成年度预算的180.1%，用于促进“互联网+医疗”模式的推广，完善分级诊疗制度；推动医疗服务重心下移和诊疗资源下沉，实现社区和中心医院的影像“同质化”；提高老年人、残疾人、流动人口、贫困户等重点人群健康服务水平等。主要包括：公立医院1852万元，基层医疗卫生机构7394万元，公共卫生13797万元，计划生育事务2582万元，食品和药品监督管理事务4224万元，行政事业单位医疗8043万元，基本医疗保险基金补助2777万元等。

　　（2）保平安，增和谐，大力支持城市建设。

　　一是公共安全支出60167万元，完成年度预算的150.5%，用于支持“和谐洪山”、“平安洪山”建设，推进平安社区创建工程；建立法律顾问示范点和法律援助服务网络；推动专业性调解组织建设，提高人民调解工作水平；支持设立政府综合救助保险，增强社区居民安全感、幸福感、归属感等。主要包括：道路交通管理、缉毒管理等公安事务55892万元，法院事务972万元，司法事务2414万元等。

　　二是城乡社区支出184719万元，完成年度预算的81.6%，用于道路设施养护；清扫保洁与城市生活垃圾处理；推进城市园林绿化建设与改造；开展大气环境监测与环境污染防治；完成园林景观工程、黑臭水体治理工程；加强环保监测，稳步提高环境生态保障水平等。主要包括：城管执法等社区管理事务40612万元，城乡社区公共设施32725万元，城乡社区环境卫生16432万元等。

　　三是农林水支出50695万元，完成年度预算的126.1%，用于市政道路、排水管网建设与维护；湖泊港渠水环境治理；新建、改造排水管网，全面实施南湖连通港、三环线生态带等重点项目；组织开展灾后恢复重建工程等。主要包括：科技转化与推广、农产品质量安全等农业事务31568万元，森林培育、森林生态效益补偿、动植物保护等林业事务238万元，水利行业业务管理、水利工程运行维护、水利行政执法监督、水土保持等水利事务16320万元等。

　　（3）惠企业，促创新，积极推动产业结构转型升级。

　　一是科学技术支出20134万元，完成年度预算的116.5%，用于全面推动招商引资“一号工程”；实施创新驱动发展战略，全力推进新型工业化建设，支持企业提档升级；支持企业加大研发投入，承担国家、省、市科技计划项目，抢占科技制高点；推动设立战略性新兴产业基金，支持互联网+产业和创意产业的发展等。主要包括：技术研究与开发10016万元，科学技术普及173万元等。

　　二是商业服务业等支出1913万元，完成年度预算的149.3%，用于食品流通安全、市场监测信息管理等。主要包括：商业流通事务1814万元，旅游业管理与服务20万元，涉外发展服务24万元等。

　　（4）预备费支出情况。

　　2017年安排预备费5000万元，全部使用完毕。主要用于西湾村外来购房户退付房款及利息补助、弥补扶贫经费缺口、福临居公租房经费、洪山区新民营经济发展大会经费等项目。

　　2、上解上级支出

　　上解上级支出为504600万元，较年度预算减少45485万元。

　　3、一般债务还本支出

　　一般债务还本支出为1000万元，与年度预算持平。

　　4、安排预算稳定调节基金

　　安排预算稳定调节基金95135万元，主要原因是地方公共财政超收收入及预算未执行部分，按照预算法规定安排预算稳定调节基金。

　　（三）收支平衡情况

　　收入总计：地方公共财政收入963652万元，加上上级补助收入203466万元、上年结余52368万元、调入预算稳定调节基金137459万元、政府性基金调入80187万元，收入总计1437132万元。

　　支出总计：地方公共财政支出786027万元，加上上解上级支出504600万元、一般债务还本支出1000万元、安排预算稳定调节基金95135万元，支出总计1386762万元。

　　全年财政预算结余50370万元，其中结转下年支出50370万元，净结余为0。

　　二、政府性基金预算收支决算情况

　　（一）收入决算情况

　　2017年政府性基金收入项目由基金收入、基金补助、上年结余、债券转贷收入、一般公共预算调入组成，根据市财政局对我区2017年财政总决算的预批复（最终以市财政批复为准），2017年政府性基金预算总收入119998万元。

　　1、基金收入

　　基金收入完成7446万元，较上年下降13.1%；较年度预算数0增加7446万元，主要是土地出让款收入和国有土地收益金收入。

　　2、基金补助

　　基金补助为86907万元。

　　上年结余1619万元，全部为上年结转支出。　　3、上年结余

　　4、债券转贷收入

　　债券转贷收入24000万元，与年度预算持平。

　　5、调入专项收入

　　调入专项收入26万元，主要用于支付专项债券24000万元的发行费用，由区土地整理储备中心自筹资金支付。

　　（二）支出决算情况

　　2017年政府性基金支出项目由基金支出、调入一般公共预算组成，根据市财政局对我区2017年财政总决算的预批复（最终以市财政批复为准），2017年政府性基金预算总支出118030万元。

　　1、基金支出

　　基金支出为37843万元（各功能科目决算情况详见附表），较上年增长165.4%；较年度预算增加13843万元，为年度预算数的157.7%，剔除区级上年结转支出125万元和市下达定项列支专款7267万元（详见附表）后，实际支出30451万元，完成年度预算数的126.9%。主要用于社会保障支出、城乡社区支出等方面。具体如下：

　　（1）社会保障和就业支出4万元，主要是大中型水库移民后期扶持基金支出4万元。

　　（2）城乡社区支出35991万元，主要包括国有土地使用权出让收入及专项债务收入安排的支出35625万元，国有土地收益金收入安排的支出366万元。

　　（3）债务付息支出307万元，主要是归还地方债券资金利息及手续费307万元。

　　2、调入一般公共预算

　　调入一般公共预算80187万元，主要原因是根据国务院印发的《推进财政资金统筹使用方案》和财政部《财政部关于完善政府预算体系有关问题的通知》（财预[2014]368号）相关规定，为推进政府预算体系的统筹协调和安排，补充到预算稳定调节基金统筹使用。

　　（三）收支平衡情况

　　收入总计：基金收入7446万元，基金补助86907万元、上年结余1619万元、债券转贷收入24000万元、调入专项收入26万元，收入总计119998万元。

　　支出总计：基金支出37843万元、调入一般公共预算80187万元，支出总计118030万元。

　　全年基金结余为1968万元，其中结转下年支出1968万元，净结余为0。

　　三、政府性债务情况

　　2017年初我区政府性债务余额为135210万元，其中，一般性政府债券125210万元，专项债券10000万元。2017年我区偿还一般性政府债券1000万元，新增专项债券24000万元。决算时，我区政府性债务余额为158210万元，其中，一般性政府债券124210万元，专项债券34000万元。

　　四、2017全区一级预算单位决算情况

　　为进一步规范我区预决算公开工作，确保信息公开的准确及时，保障公民、法人和其他组织依法获取财政信息的权利，待此报告审议通过的二十日内，会将其公开在区政府网站上。同时，也会在第一时间对全区所有一级预算单位的决算情况进行批复，并督促其（涉密部门除外）及时将部门决算信息公开。

　　以上报告，请予审议。

　　[1]2016年5月1日全面营改增以前，增值税中央分享75%、地方分享25%，营业税和改征增值税均为地方收入。改革后，增值税、改征增值税和补交的欠交营业税均为中央、地方各分享50%。为准确反映2017年财政收入增长情况，根据财政部规定，对去年改革前1-4月上述税种收入按改革后分享比例调整，同口径计算收入增幅。据此，根据洪山区第十五届人大常委会第八次会议审议通过的《洪山区2017年第二次预算调整方案报告》，将“营改增”结构性减税等因素形成的一次性收入从2016年的收入基数中调减，由原收入基数935899万元调整为867899万元。

　　[2]按照武汉市划分口径，民生支出包括九项，即教育支出、文化体育与传媒支出、社会保障和就业支出、医疗卫生与计划生育支出、节能环保支出、城乡社区支出、农林水支出、交通运输支出、住房保障支出。此报告中“用于民生和各项公共事业的支出”还包括公共安全、科学技术、商业服务业、粮油物资储备等支出。

　　[3]超出预算部分主要是区级上年结转支出、市下达定项列支专款支出以及年初预留资金分解，下同。