——2019年11月27日在洪山区第十五届人大常委会第二十五次会议上

洪山区财政局局长  吴  刚

主任、各位副主任、各位委员：

 我受区人民政府委托，向本次会议报告2019年第二次财政预算调整情况，请予审议。本次预算调整仅涉及一般公共预算和政府性基金预算，不涉及国有资本经营预算，具体情况如下：

一、2019年财政预算调整的主要原因

今年以来，我区全面贯彻落实党的十九大和十九届二中、三中全会精神，认真落实区人大常委会各项决议，不断深化财政改革，实施减税降费政策，强化预算收支管理。根据《预算法》相关要求，以及我区经济社会发展形势需要，对财政预算进行第二次调整。

         一是新增地方政府债券，相应增加收入和支出。

二是盘活财政存量资金，统筹安排用于重点民生支出。

三是受减税降费政策影响，须压减支出预算。

综合以上因素，地方公共预算支出总额和政府性基金预算支出总额有所增加，须调整财政预算。

二、2019年一般公共预算调整情况

（一）2019年一般公共预算收入调整情况

一般公共预算收入由地方公共预算收入、市级基数返还、补贴及结算、动用预算稳定调节基金、政府性基金预算调入、债券转贷收入、上年结余等部分组成。

表1:一般公共预算收入调整情况表

                                                                                                 单位：万元

1.调整前：地方公共预算收入1166000万元、市级基数返还9489万元、补贴及结算150000万元、动用预算稳定调节基金44457万元，调入资金139785万元，债券转贷收入18121万元，一般公共预算收入总计1527852万元。

2.调整情况：

（1）地方公共预算收入：由1166000万元调整为1070000万元，减少96000万元，其中：税收收入由1107890万元调整为1007500万元，减少100390万元；非税收入由58110万元调整为62500万元，增加4390万元（教育费附加收入由23110万元调整为22500万元，财政部门组织收入由35000万元调整为40000万元）。

（2）调入资金：由139785万元调整为186945万元，增加47160万元，其中：一是按照《国务院关于印发推进财政资金统筹使用方案的通知》（国发〔2015〕35号）“对结余资金和连续两年未用完的结转资金，一律收回统筹使用。对不足两年的结转资金，要加快预算执行，也可按规定用于其他急需领域，不需按原用途使用的，应按规定统筹用于经济社会发展急需资金支持的领域”精神，分别从财政往来户和社保专户调入12404万元和33949万元；二是由于今年新增债券增加利息支出，从偿债准备金调入807万元。

（3）债券转贷收入：由18121万元调整为33426万元，增加15305万元，系2019年新增一般债券（武财债〔2019〕671号），用于区建投公司修建10条道路。

3.调整后：地方公共预算收入为1070000万元、市级基数返还9489万元、补贴和结算150000万元、动用预算稳定调节基金44457万元、调入资金186945万元、债券转贷收入33426万元、上年结余0万元，一般公共预算收入总计1494317万元，较第一次调整预算减少33535万元。

（二）2019年一般公共预算支出调整情况

一般公共预算支出由地方公共预算支出、上划经费和债务还本支出三部分组成。

表2:一般公共预算支出调整情况表

                                                              单位：万元

1.调整前：地方公共预算支出845333万元，上划经费664398万元，债务还本支出18121万元，一般公共预算支出总计1527852万元。

2.调整情况：

（1）地方公共预算支出：由845333万元调整为876385万元，增加31052万元，调整项目如下：

①增加建投注册资本金40000万元，用于道路建设，建投注册资本金累计达到106299.4万元；

②增加城建项目支出16880万元；

③增加一般债券支出15305万元；

④增加债券利息支出551万元；

⑤调减财政支出41684万元；

（2）上划经费：由664398万元调整为599811万元，减少64587万元，主要原因是地方公共预算收入减少，上划省、市经费相应减少。

（3）其他科目调整：在年初预算编制后，财政部对2019年政府收支分类科目进行调整，涉及我区包括：原食药监局4683万元支出科目从卫生健康支出调至一般公共服务支出，原安监局1108万元支出科目从资源勘探信息等支出调至灾害防治及应急管理支出，支出总额不变。

3.调整后：地方公共预算支出876385万元，上划经费599811万元，债务还本支出18121万元，一般公共预算支出总计1494317万元，较第一次调整预算减少33535万元。

（三）2019年一般公共预算调整后收支平衡情况

表3:一般公共预算调整收支平衡表

                                                                   单位：万元

通过上述调整，一般公共预算收入总计1494317万元，一般公共预算支出总计1494317万元，收支平衡。

三、2019年政府性基金预算调整情况

（一）2019年政府性基金预算收入调整情况

政府性基金预算收入由政府性基金收入、政府性基金补助收入、调入资金和债务转贷收入组成。

表4:政府性基金预算收入调整情况表

                                                                          单位：万元                 

调整前：政府性基金预算收入32341万元，政府性基金补助收入563541万元，调入资金5188万元，收入总计601070万元。

调整情况：债务转贷收入由年初预算0万元调整为243800万元，增加243800万元，系2019年新增专项债券（武财债〔2019〕682号235000万元，武财债〔2019〕782号8800万元），用于区城投、统投公司棚改及土地项目。根据《市财政局关于传达省财政厅专项债券用途调整等工作部署的通知》（〔2019〕1063号）和《市财政局关于加快政府债券资金使用进度的紧急通知》（〔2019〕1097号）文件精神，对其中两笔专项债券项目进行调整。

调整后：政府性基金预算收入32341万元，政府性基金补助收入563541万元，调入资金5188万元，债务转贷收入243800万元，收入总计844870万元，较调整前预算增加243800万元。

（二）2019年政府性基金预算支出调整情况

政府性基金预算支出由区级政府性基金支出和调出资金（调出至一般公共预算）两部分组成。

表5:政府性基金预算支出调整情况表

                                                                      单位：万元  

调整前：区级政府性基金预算支出465924万元，调出资金135146万元，支出总计601070万元。

调整情况：政府性基金预算支出由465924万元调整为709724万元，增加243800万元，系2019年专项债券支出。

调整后：区级政府性基金预算支出709724万元，调出资金135146万元，支出总计844870万元，较年初预算增加243800万元。

（三）2019年政府性基金预算调整后收支平衡情况

表6:政府性基金预算调整收支平衡表

                                                              单位：万元

通过上述调整，政府性基金预算收入总计844870万元，政府性基金预算支出总计844870万元，收支平衡。