洪山区2019年财政预算执行情况及

　　2020年财政预算草案的报告

　　——2019年12月25日在洪山区第十五届人大常委会第四次会议上

　　洪山区财政局局长 吴刚

　　各位代表：

　　我受区人民政府委托，向本次会议报告2019年财政预算执行情况，提出2020年财政预算草案，请予审议，并请区政协各位委员和其他列席人员提出意见。

　　一、2019年财政预算预计执行情况

　　（一）地方一般公共预算预计执行情况

　　1、地方一般公共预算收入预计执行情况

　　（1）地方一般公共预算收入

　　2019年地方一般公共预算收入1070000万元，剔除减税降费因素后，较上年决算数同口径增长10.5%。收入分类完成情况：

　　税收收入1007500万元，剔除减税降费因素后，较上年决算数同口径增长12.4%，其中：增值税、改征增值税、企业所得税和个人所得税等主体税种605600万元。

　　非税收入62500万元，剔除减税降费因素，较上年决算数同口径下降13.1%，其中：教育费附加、残疾人就业保障金等专项收入27500万元；行政性收费、罚没收入、政府住房基金收入、国有资源（资产）有偿使用收入等其他收入35000万元。

　　（2）地方一般公共预算收入整体情况

　　2019年地方一般公共预算收入1070000万元、市级基数返还9489万元、补贴和结算150000万元、预算稳定调节基金调入44457万元、调入资金186945万元、债券转贷收入33426万元，一般公共预算收入总计1494317万元。

　　2、地方一般公共预算预计支出执行情况

　　（1）地方一般公共预算支出

　　2019年地方一般公共预算支出876385万元,较上年决算数增长1.3%。

　　按照政府收支分类的功能科目分类：

　　1）一般公共服务支出109029万元；

　　2）国防支出641万元；

　　3）公共安全支出83090万元；

　　4）教育支出185927万元；

　　5）科学技术支出33114万元；

　　6）文化旅游体育与传媒支出5292万元；

　　7）社会保障和就业支出44902万元；

　　8）卫生健康支出45270万元；

　　9）节能环保支出2355万元；

　　10）城乡社区支出309998万元；

　　11）农林水支出7520万元；

　　12）资源勘探信息等支出82万元；

　　13）商业服务业等支出1411万元；

　　14）自然资源海洋气象等支出387万元；

　　15）住房保障支出15944万元；

　　16）粮油物资储备支出198万元；

　　17）灾害防治及应急管理支出1158万元；

　　18）预备费20000万元；

　　19）其他支出3800万元；

　　20）债务付息支出6230万元；

　　21）债务发行费用支出37万元；

　　（2）地方一般公共预算支出整体情况

　　2019年地方一般公共预算支出876385万元，上划经费599811万元，债务还本支出18121万元，一般公共预算支出总计1494317万元。

　　3、地方一般公共预算收支平衡情况

　　地方一般公共预算全年预计执行结果:收入总计1494317万元，支出总计1494317万元，全年收支平衡。

　　（二）政府性基金预算预计执行情况

　　1、政府性基金预算收入执行情况

　　2019年政府性基金预算收入844870万元，较上年决算数下降66.9%，其中：政府性基金收入32341万元，较上年决算数增长60.1%；政府性基金补助收入563541万元，较上年决算数下降77.8%，主要原因是上年集中整改2015-2017年“城中村”土地出让，导致收入基数较高；调入资金5188万元，系从偿债准备金调入，上年为0万元；债务转贷收入243800万元，系2019年新增专项债券，上年为0万元。

　　2、政府性基金预算支出预计执行情况

　　2019年政府性基金预算支出844870万元，较上年决算数下降66.9%，其中：政府性基金支出709724万元，较上年决算数下降71.4%，主要原因是上年集中整改导致土地成本返还基数较高；调出至一般公共预算135146万元，较上年决算数增长111.5%。

　　政府性基金支出709724万元按照政府收支分类的功能科目分类：

　　1）城乡社区支出704320万元；

　　2）债务付息支出5188万元；

　　3）债务发行费用支出216万元；

　　3、政府性基金预算收支平衡情况

　　政府性基金预算全年预计执行结果:收入总计844870万元，支出总计844870万元，全年收支平衡。

　　（三）国有资本经营预算预计执行情况

　　1、国有资本经营预算收入预计执行情况

　　2019年国有资本经营预算收入2491万元，较上年决算数下降67.4%，其中：国有资本经营收入192万元，较上年决算数下降97.5%，主要原因是上年存在南湖渔场、严西湖渔场产权转让等一次性收入；上年结余2299万元。

　　2、国有资本经营预算支出预计执行情况

　　2019年国有资本经营预算支出2491万元，较上年决算数下降67.4%。

按照政府收支分类的功能科目分类：

　　1）解决历史遗留问题及改革成本支出441万元；

　　2）国有企业资本金注入2000万元；

　　3）其他国有资本经营预算支出50万元；

　　3、国有资本经营预算收支平衡情况

　　国有资本经营预算全年预计执行结果：收入总计2491万元，支出总计2491万元，全年收支平衡。

　　（四）政府债券情况

　　1、2019年新增政府债券

　　2019年新增政府债券299105万元，其中：（1）新增区级政府债券259105万元，包括一般债券15305万元和专项债券243800万元；（2）新增市列区用一般债券40000万元。

　　2、政府债券还本付息

　　2019年偿还政府债券本息29796万元，其中：（1）偿还本金18121万元，均为一般债券，通过申报再融资债券方式偿还；（2）偿还利息11675万元，包括一般债券利息6487万元和专项债券利息5188万元。

　　3、政府债券余额

　　2019年政府债券余额594873万元，其中：（1）区级政府债券余额454875万元，包括一般债券177075万元和专项债券277800万元；（2）市列区用债券139998万元，包括一般债券资金40000万元和专项债券资金99998万元。

　　以上数据是根据目前收支情况进行的预测，在完成本年度与上级财政结算以及财政决算后,再按要求将最终的完成情况向区人大常委会报告。

　　二、2019年主要财政工作

　　2019年，我们在区委的坚强领导下，在区人大、政协的监督支持下，认真落实区第十五届人民代表大会第三次会议各项决议，积极贯彻执行上级各项决策部署，打好三大攻坚战，切实做好“保工资、保运转、保基本民生”经费保障，不断深化财政改革，强化财政管理，财政事业发展取得积极成效。

　　（一）实施积极财政政策,增强经济内生动力

　　贯彻落实积极财政政策，激发市场活力，为实体经济发展营造良好环境。一是全面落实减税降费政策。进一步降低增值税税率、扩大小规模纳税人优惠范围、落实个人所得税专项扣除，全年预计减税降费325000万元，切实减轻纳税人负担。二是扩大国有企业资本金规模。向区属国有企业注入资本金163870万元，累计达750462万元，降低国有企业资产负债率，增强投融资能力,壮大区属国有企业实力。三是充分运用债券资金。积极申报债券项目，大力支持武南、自建社区等棚改项目、城建项目以及青菱生态科技新城建设，促进城市更新改造步伐。四是积极推进科技创新。安排科学技术研究和开发资金14081万元，用于推动辖区企业转型升级，提高市场竞争力，促进科技成果转化，积极发展新动能。五是服务企业发展。安排企业发展资金10000万元，用于促进民营经济发展，进一步提升服务水平，持续优化营商环境。

　　（二）做好收支预算管理，开源节流平衡预算

　　面对减税降费和刚性支出扩大双重因素叠加导致财政收支矛盾异常突出的形势，在做好“保工资、保运转、保基本民生”经费保障基础上，按照有保有压的原则，实现收支平衡。一是精心组织财政收入。健全每月收入例会调度机制，分析研讨财政收入进展情况。加强重点税种、重点行业收入监测分析，及时掌握财政收入动态。强化征收管理，确保财源建设成果颗粒归仓。二是牢固树立过“紧日子”思想，压减行政事业单位一般性支出44374万元。三是加大资金统筹力度。统筹使用政府债券资金、上级转移支付资金、财政存量资金，统筹平衡一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算，切实保障经济社会发展需要。

　　（三）完善债务管理机制，防范化解债务风险

　　健全完善债券管理机制，切实保障政府债务风险可控。将债务工作纳入绩效目标管理，建立全方位全流程考核体系。严格执行《预算法》，债券还本付息纳入年度预算，新增债券编制财政调整预算。完善债券申报流程，建立专项债券项目库，实行专项债券专户管理，切实保障债券资金专款专用。加快债券资金使用进度，提高资金使用效率。定期检查债券使用情况，确保债券资金安全。及时在区政务网上公开债务情况，主动接受社会监督。严格执行债务限额管理，债务风险与规模均在可控范围内，未发生区域性债务风险事件。

　　（四）坚持民生项目优先，加大民生保障力度

　　坚持民生需求导向，不断加大民生投入，大力支持立面整治、景观亮化、场馆建设等军运会项目，切实保障教育、社保、卫生健康、城市建设、环境整治、公共安全等领域的支出需要，使改革发展成果更多更公平惠及人民，不断增强人民群众获得感幸福感安全感。教育投入185927万元，新改扩建公办园1所，新增公益普惠园3所，新改扩建中小学5所，缓解辖区学位供求矛盾，改善教师待遇和办学条件，优化教育资源布局，促进教育均衡发展。社会保障和就业投入44902万元，落实低保、养老、残疾人、退役人员等各项抚恤补助优待政策，帮扶就业人员，支持就业创业，完善社会保障体系。卫生健康投入45270万元，支持引进武汉大学人民医院洪山院区和省妇幼洪山院区两所医院，改善居民就医环境；加强基层社区医疗机构提档升级，新建5个连锁化社区卫生服务站，提高基本公共卫生服务水平。城市建设及环境整治投入350836万元，多渠道筹集资金，支持城市基础设施建设，扎实推进道路建设、园林绿化、违建控管等各项工作，强化湖泊治理和空气质量治理，提升城市功能品质，打好污染防治攻坚战。公共安全投入83090万元，支持扫黑除恶专项斗争，化解安全隐患，营造稳定和谐的社会发展环境。精准扶贫投入592万元，落实对口扶贫帮扶，打好精准脱贫攻坚战。

　　（五）深化财政管理改革，健全财政运行机制

　　深入推进财政改革，不断提升科学化、精细化管理水平。一是强化预算绩效管理。抽取11个重点支出项目开展绩效重点项目评价，出台绩效管理制度，完善预算绩效评价机制。二是严格做好预决算公开。及时在区政府网站公开预算、决算、政府债券信息，做到应公开全公开，以公开倒逼规范管理、推进依法理财。三是加强库款管理。强化库款余额、财政预算支出收入比、暂付款新增规模、地方政府债券资金使用进度等6项指标的预测分析，科学调度支出，将库款控制在合理范围内。四是推进政府采购领域“放管服”改革。简化政府采购流程和审批环节，规范政府采购代理机构执业行为，加强政府采购监督检查力度。五是强化行政事业单位资产管理。对全区211个行政事业单位开展国有资产全面清查，着力推进资产集中运营，形成国有资产专项报告。

　　各位代表，在肯定成绩的同时，我们也清醒地认识到财政运行面临的困难。一是收支矛盾日益突出。受大规模减税降费政策，以及财政收入对房地产业高度依赖等因素影响，财政收入增速放缓；同时民生投入等刚性支出不断加大，支出增长远大于收入增长，导致收支矛盾激增。二是财政资金使用效益有待提高。部分项目预算执行进度缓慢,支出标准弹性较大，需要进一步加强项目研判和成本控制。对此，我们将认真听取各位代表和政协委员的意见和建议，积极作为，妥善解决财政改革发展中面临的困难和问题。

　　三、2020年财政预算草案

　　根据中央、省、市财政工作会议精神，结合我区经济发展形势，参照我区2019年财政收支预算执行情况，2020年财政预算草案编制的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中全会精神，切实加强财源建设，加大资金统筹力度，不断增强财政实力；牢固树立过“紧日子”的思想，调整优化财政支出结构，从严控制一般性支出，做好“保工资、保运转、保基本民生”经费保障；继续深化财政改革，强化绩效目标管理，提高财政管理水平；进一步加大财政公开力度，积极打造“阳光财政”。

　　（一）地方一般公共预算

　　1、地方一般公共预算收入安排情况

　　（1）地方一般公共预算收入

　　2020年地方一般公共预算收入为1116500万元，较上年预计完成数增长4.3%。按地方一般公共预算收入科目分类：

　　税收收入1058000 万元，较上年预计完成数增长5%，其中:增值税、改征增值税、企业所得税、个人所得税等主体税种615160万元,较上年预计完成数增长1.6%。

　　非税收入58500万元，较上年预计完成数下降6.4%，其中：教育费附加、残疾人就业保障金等专项收入28000万元，较上年预计完成数增长1.8%；行政性收费、罚没收入、政府住房基金收入、国有资源（资产）有偿使用收入等其他收入30500万元，较上年预计完成数下降12.9%。

　　（2）地方一般公共预算收入整体情况

　　2020年地方一般公共预算收入1116500万元，市级基数返还9489万元，补贴及结算155000万元，调入资金112878万元，地方一般公共预算收入总计为1393867万元。

　　2、地方一般公共预算支出安排情况

　　（1）地方一般公共预算支出

　　2020年地方一般公共预算支出为739567万元，较上年区人代会批准的年初预算数增长1.7%。

　　按照经济科目分类，人员支出305957万元，较上年年初预算数增长3.9%，主要原因是基本工资调标后，相应五险一金缴费基数提高；公用支出70673万元，同口径较上年年初预算下降2.4%，其中：“三公”经费2263万元，同口径较上年年初预算数下降0.6%；项目支出362937万元，较上年年初预算下降9.3%。

　　按照功能科目分类，各功能科目支出预算如下：

　　1）一般公共服务支出119073万元，剔除税务局经费保障体制下移增加经费后，同口径较上年年初预算数增长1.5%；

　　2）国防支出411万元，较上年年初预算数下降37.4%，主要原因是机构改革后民防办不再使用此科目；

　　3）公共安全支出84390万元，剔除机构改革消防大队经费列入区级预算安排后，同口径较上年年初预算数下降2.5%；

　　4）教育支出192445万元，较上年年初预算数下降0.3%，主要原因是学校建设经费已另行申报专项债券；

　　5）科学技术支出24865万元，较上年年初预算数下降8.1%，主要原因是科技专项资金减少2282万元；

　　6）文化旅游体育与传媒支出4483万元，较上年年初预算数下降10.5%；

　　7）社会保障和就业支出81849万元，剔除机关事业单位养老保险差额上解和城乡居民养老保险上解，同口径较上年年初预算数增长10.3%，主要原因是加大社会保障和就业投入；

　　8）卫生健康支出35650万元，剔除上年一次性支出后，同口径较上年年初预算数增长6.9%，主要原因是医疗保险提标；

　　9）节能环保支出2271万元，较上年年初预算数下降7.5%；

　　10）城乡社区支出148132万元，较上年年初预算数增长5.2%；

　　11）农林水支出4889万元，较上年年初预算数下降30.1%，主要原因是我区农业逐步缩减；

　　12）资源勘探工业信息等支出1012万元，较上年年初预算数增长912.0%，主要原因是机构改革将区国资局经费列入本科目核算；

　　13）商业服务业等支出1033万元，较上年年初预算数下降31.5%；

　　14）自然资源海洋气象等支出1080万元，上年年初预算数为0万元；

　　15）住房保障支出17797万元，较上年年初预算数增长11.6%；

　　16）粮油物资储备支出390万元，较上年年初预算数下降13.5%；

　　17）灾害防治及应急管理支出1264万元，较上年年初预算数增长14.1%；

　　18）预备费10000万元，较上年年初预算数下降50%，占地方一般公共预算支出的1.4%，符合《预算法》“按照本级一般公共预算支出额的百分之一至百分之三设置预备费”的规定；

　　19）其他支出800万元，较上年年初预算数下降86.2%；

　　20）债务付息支出7678万元，较上年年初预算数下降21.9%；

　　21）债务发行费用支出55万元，上年年初预算数为0万元。

　　（2）地方一般公共预算支出整体情况

　　2020年地方一般公共预算支出739567万元，上划经费619563万元，债务还本支出34737万元，地方一般公共预算支出总计为1393867万元。

　　3、地方一般公共预算平衡情况

　　按照以上安排,2020年地方一般公共预算收入总计为1393867万元，支出总计为1393867万元，全年收支平衡。

　　（二）政府性基金预算

　　1、政府性基金预算收入

　　（1）政府性基金预算收入

　　政府性基金预算收入18260万元，主要是工业用地挂牌出让收入。

　　（2）政府性基金补助收入

　　政府性基金补助收入477262万元，主要是市级返还的土地出让成本343984万元、土地出让净收益121158万元、国有土地收益基金12120万元。

　　（3）政府性基金预算收入整体情况

　　2020年政府性基金预算收入18260万元，基金补助收入477262万元，收入总计为495522万元。

　　2、政府性基金预算支出

　　（1）政府性基金预算支出

　　政府性基金预算支出385460万元，主要是土地出让成本、国有土地收益基金、专项债券付息及发行费。

　　按照政府收支分类的功能科目分类：

　　1）城乡社区支出372009万元；

　　2）债务付息支出13121万元；

　　3）债务发行费用支出330万元。

　　（2）政府性基金预算支出整体情况

　　2020年政府性基金预算支出385460万元，债务还本支出10000万元，调出至一般公共预算100062万元，支出总计为495522万元。

　　3、政府性基金预算平衡情况

　　按照以上安排,2020年政府性基金预算收入总计为495522万元，支出总计为495522万元，全年收支平衡。

　　（三）国有资本经营预算

　　1、国有资本经营预算收入

　　（1）利润收入

　　区属国有企业利润收入227万元，其中：国有资产经营公司202万元、园林绿化开发公司25万元。

　　（2）上年结余

　　上年结余451万元。

　　（3）国有资本经营预算收入整体情况

　　2020年区属国有企业利润收入227万元、上年结余451万元，国有资本经营预算收入总计678万元。

　　2、国有资本经营预算支出

　　（1）解决历史遗留问题及改革成本支出

　　解决历史遗留问题及改革成本支出620万元，用于支持区属国企改革发展、企业转型升级、弥补企业改制遗留问题等。

　　（2）其他支出

　　其他支出58万元，用于国资系统监管。

　　（3）国有资本经营预算支出整体情况

　　2020年解决历史遗留问题及改革成本支出620万元、其他支出58万元，国有资本经营预算支出总计678万元。

　　3、国有资本经营预算平衡情况

　　按照以上安排,2020年国有资本经营预算收入总计为678万元，支出总计为678万元，全年收支平衡。

　　四、2020年主要财政工作

　　2020年是全面建成小康社会和“十三五”规划收官之年，要实现第一个百年奋斗目标，为“十四五”发展和实现第二个百年奋斗目标打好基础，做好财政工作意义重大。面对日益严峻的财政收支形势，我们将紧紧围绕全区工作重点，加强财源建设，不断优化支出结构，切实保障财政高效有序运转。

　　（一）多措并举组织收入，不断增强财政实力

　　当前经济下行压力加大及大规模减税降费政策持续，须充分认清财政收入形势，发挥财源建设领导小组作用，举全区之力开展财源建设，将壮大财政实力摆在更加突出位置。推进重点税源走访服务常态化，加大招商引资力度，服务存量财源，培植增量财源，促进财政持续增收。充分发挥财源信息平台作用，及时更新数据，完善信息内容，加强分析研究。积极争取债券资金和转移支付资金，加大资金统筹使用力度。积极探索国有资产监管与经营方式，促进国有资产保值增值。积极盘活土地资源，加快城市更新步伐。

　　（二）从严编制财政预算，强化执行刚性约束

　　按照“统筹兼顾、确保重点、量入为出、收支平衡”的原则，严格执行中央八项规定精神，坚决压减一般性支出，厉行勤俭节约，从严编制财政预算。强化预算刚性约束，无预算安排项目一律不执行，确需调整的项目视财力状况纳入财政调整预算。根据支出计划拨付财政资金，严格项目支出进度考核。按照一般公共预算绩效目标申报全覆盖要求，开展整体支出绩效评价和项目支出绩效评价。建立健全支出进度、绩效评价结果与预算安排相结合的机制，科学合理安排财政资金。

　　（三）落实“三保”经费保障，切实促进民生改善

　　围绕“保工资、保运转、保基本民生”目标，做好重点领域经费保障工作，增加公共服务供给，切实解决与人民群众生活密切相关的难点热点问题。支持义务教育优质均衡发展，滚动实施学前教育行动计划，加快中小学校配建速度，缓解学位缺口难题。支持完善社会保障体系，促进充分就业和高质量就业，推动社会保险征缴扩面，积极探索“互联网+居家养老”模式。支持深化医疗卫生体系建设，推动辖区高校医院为周边居民提供社区医疗服务，促进基本公共卫生服务精准化、均等化。巩固提升城市建设成果，常态化开展市容环境综合整治，持续加强垃圾分类、“厕所革命”等专项工作，改善交通基础设施，进一步改善辖区生态环境。

　　（四）推进财政改革管理，提高科学理财水平

　　深化财政管理改革，建立规范高效的财政运行机制。加大政府债务管理力度，严格执行政府债务限额管理，加强债务动态监测和统计分析，切实防范化解债务风险。推进国库集中支付改革，简化资金拨付流程，提高资金运行效率。加强政府采购管理，严格采购预算编制和执行，落实促进中小企业发展等政府采购政策，增强政府采购透明度。强化财政监督力度，按照“双随机、一公开”原则完善监督程序，严肃财经纪律。全面推行政府会计制度，强化财务服务，规范账务处理，提高会计信息质量。

　　各位代表，新的一年财政工作任务艰巨，责任重大，我们将在区委的正确领导下，在区人大和区政协的监督支持下，“不忘初心、牢记使命”，坚定信心，奋力进取，充分发挥财政职能作用，为促进我区经济社会高质量发展作出积极贡献。

　　附表：1.《洪山区2019年一般公共预算收支预计执行情况表》

　　2.《洪山区2019年政府性基金预算收支预计执行情况表》

　　3.《洪山区2019年国有资本经营预算收支预计执行情况表》

　　4.《洪山区2020年一般公共预算收支计划表》

　　5.《洪山区2020年政府性基金预算收支计划表》

　　6.《洪山区2020年国有资本经营预算收支计划表》

　　7.《洪山区2020年一般公共预算收入同比增减表》

　　8.《洪山区2020年一般公共预算支出同比增减表》

　　9.《洪山区2020年科学技术研究与开发资金预算明细表》

　　表1

　　洪山区2019年一般公共预算收支预计执行情况

                                                                                    单位：万元

　　表2

　　洪山区2019年政府性基金预算收支预计执行情况表

                                                               　                    单位：万元

　　表3

　　洪山区2019年国有资本经营预算收支预计执行情况表

                                                                                     单位：万元

　　表4

　　洪山区2020年一般公共预算收支计划表

                                                                                     单位：万元

　　表5

　　洪山区2020年政府性基金预算收支计划表

                                                                                     单位：万元

　　表6

　　洪山区2020年国有资本经营预算收支计划表

                                                                                     单位：万元

　　表7

　　洪山区2020年一般公共预算收入同比增减表

                                                                                       单位：万元

　　表8

　　洪山区2020年一般公共预算支出同比增减表

                                                               　                    单位：万元

　　表9

　　洪山区2020年科学技术研究与开发资金预算明细表

　　      单位：万元