关于洪山区2020年上半年

财政预算收支执行情况的报告

——2020年8月31日在洪山区第十五届人大常委会第三十次会议上

洪山区财政局局长  吴  刚

主任、各位副主任、各位委员:

      我受区人民政府委托，向区人大常委会报告2020年上半年财政预算收支执行情况，请予审议。

      一、上半年财政收支基本情况

     (一)一般公共预算收支执行情况

     1、收入执行情况

    (1)一般公共预算总收入                

    1-6月一般公共预算总收入完成751234万元，较上年同期下降33.1%，其中:税务局完成744846万元，较上年同期下降32.7%;财政局完成8082万元，较上年同期下降51.4%;其他政策性退税-1694万元。

    (2)地方一般公共预算收入

    1-6月地方一般公共预算收入完成433376万元，较上年同期下降32.4%，为年初预算的38.8%。其中:税务局完成426141万元，较上年同期下降31.8%;财政局完成8082万元，较上年同期下降51.4%;其他政策性退税-847万元。

    地方一般公共预算收入分类完成情况是:

    税收收入完成416767万元，较上年同期下降31.9%，为年初预算的39.4%，其中:增值税、企业所得税和个人所得税等主体税种完成253854万元，较上年同期下降32.7%，税收收入增幅下降主要原因是新冠肺炎疫情影响企业生产经营以及为支持复工复产国家出台更大力度的减税降费和缓税政策。

    非税收入完成16609万元，较上年同期下降42.3%，为年初预算的28.4%，其中:教育费附加等专项收入完成8580万元，较上年下降30.6%;行政性收费、罚没收入、国有资源有偿使用收入等其他收入完成8029万元，较上年同期下降51.2%，非税收入增幅下降主要原因是行政事业单位资产处置收入减少及“三免六减半”政策实施带来资产出租收入减少。

    2、支出执行情况

    1-6月地方一般公共预算支出完成428499万元，比上年同期下降12.3%，为年初预算的57.9%，支出主要用于城乡社区、教育、卫生健康、社会保障和就业、公共安全、农林水等支出。主要功能科目如下:

    (1)一般公共服务支出55689万元，为年初预算的46.8%;

    (2)国防支出238万元，为年初预算的57.9%;

    (3)公共安全支出38661万元，为年初预算的45.8%;

    (4)教育支出77173万元，为年初预算的40.1%，执行率较低主要原因是主要项目安排在下半年支出;

    (5)科学技术支出3995万元，为年初预算的16.1%，执行率较低主要原因是科学技术研究与开发资金执行进度较慢;

    (6)文化旅游体育与传媒支出1724万元，为年初预算的38.5%，执行率较低主要原因是受疫情影响项目执行进度较慢;

    (7)社会保障和就业支出44147万元，为年初预算的53.9%;

    (8)卫生健康支出71308万元，为年初预算的200%，主要增加疫情防控支出;

    (9)节能环保支出1261万元，为年初预算的55.5%;

    (10)城乡社区支出93841万元，为年初预算的63.3%，主要增加一般债券资金15100万元，用于道路建设、园林绿化等建设项目;

    (11)农林水支出21582万元，为年初预算的441.4%，主要增加一般债券资金18000万元，用于雨污分流、水质提升等水利项目;

    (12)交通运输支出69万元，均为市下达定向列支专款支出，年初预算为0万元;

    (13)资源勘探工业信息等支出539万元，为年初预算的53.5%;

    (14)商业服务业等支出668万元，为年初预算的64.7%;

    (15)自然资源海洋气象等支出403万元，为年初预算的37.3%;

    (16)住房保障支出9330万元，为年初预算的52.4%;

    (17)粮油物资储备支出7万元，为年初预算的1.8%，执行率较低主要原因是区粮食办公室机构改革为区总部经济发展办公室，支出由本科目调整到一般公共服务支出;

    (18)灾害防治及应急管理支出3309万元，为年初预算的261.8%，主要增加市下达定向列支专款支出，用于方舱医院建设;

    (19)预备费支出0万元，年初预算为10000万元，实际支出时分解到其他科目列支;

    (20)其他支出0万元，年初预算为800万元，执行率较低主要原因是其他支出预算基本为年初预留项目，使用时分解到其他对应科目。

    (21)债务付息支出4498万元，为年初预算的58.6%;

    (22)债务发行费用支出57万元，为年初预算的103.6%，主要是地方政府一般债券增加，发行费用相应增加。

    (二)政府性基金预算收支执行情况

    1、收入执行情况

    1-6月政府性基金收入完成143559万元，为年初预算的29.0%，主要功能科目如下:

    (1)1-6月政府性基金收入完成54万元，为年初预算的0.3%，执行率较低的主要原因是区级储备工业地块出让较少。

    (2)1-6月基金补助完成143505万元，为年初预算30.1%，主要是受新冠肺炎影响，区级储备地块进度滞后。

    2、支出执行情况

    1-6月政府性基金支出完成200642万元，为年初预算的52.1%，主要功能科目如下:

    (1)文化体育与传媒支出242万元，均为市下达定向列支专款支出，年初预算为0万元;

    (2)城乡社区支出191487万元，为年初预算的51.5%，主要为土地成本返还支出;

    (3)其他支出8833万元，主要是专项债券对应的项目支出，年初预算为0万元;

    (4)债务付息支出73万元，为年初预算的0.6%，执行率较低的原因主要是专项债券尚未到达付息时点;

    (5)债务发行费用支出7万元，为年初预算的2.1%，执行率较低的原因是上半年专项债券发行较少。

    (三)国有资本经营预算收支执行情况

    1、收入执行情况

    1-6月国有资本经营预算收入完成0万元，年初预算为227万元，执行率较低的主要原因是国有资本经营收入安排在下半年入库。

    2、支出执行情况

    1-6月国有资本经营预算支出为229万元，为年初预算的44.1%。

    二、上半年主要工作

    上半年，我们认真贯彻落实党的十九大和十九届二中、三中、四中全会精神及中央、省、市文件要求，按照区委决策部署，统筹推进疫情防控和经济社会发展工作，积极组织财政收入，强化财政收支管理，全面落实“六保”任务，扎实做好“六稳”工作，加快恢复经济运行秩序。

    (一)积极筹措财政资金，全力保障疫情防控

    按照特事特办、急事急办原则，建立疫情防控资金拨付应急保障机制，确保防疫资金及时拨付到位。上半年，通过调结构、盘存量、动用预备费、向上级争取资金等方式，筹集安排疫情防控资金86822万元，一是落实医护人员和一线防疫人员保障政策23555万元，其中:用于援汉医疗队服务保障经费5987万元、医疗人员补助4460万元、社区工作者和一线防疫人员补贴13108万元;二是支持救治、隔离场所建设和运营54982万元，其中:用于核酸检测经费11706万元、医疗设备及试剂耗材5784万元、患者救助补贴500万元、方舱及隔离点建设和运营费用36692万元;三是保障防控物资和落实救助政策8285万元，其中:用于社区工作经费4037万元、车辆保障费用经费4248万元。

    (二)大力支持复工复产，切实推进经济复苏

    积极应对疫情影响，支持企业复工复产，夯实财政收入基础。一是落实减税降费政策。扎实推动各项税收优惠政策精准落地，全区减免税收4.1亿元;严格执行“三免六减半”政策，行政事业单位减免租金1730.2万元，国有企业减免租金818.9万元，切实减轻企业负担，帮助企业渡过难关。二是支持企业纾困发展。指导5户企业争取中央疫情防控专项再贷款11.57亿元，获得贴息1043万元，降低企业融资成本;密切跟踪重点税源企业复工复产进度，掌握企业生产经营的动态变化情况，助力企业复产复工。三是加强收入组织。积极服务重点税源企业，加强部门协作，进行全流程跟踪，加快重点税源入库进度。

    (三)坚持民生优先导向，调整优化支出结构

    坚持有保有压、可压尽压，切实保障民生等重点领域支出，促进财政资金提质增效。一是压减一般性支出。对各单位公用经费在年初预算压减10%基础上再压减5%，一般性项目支出压减12.7%，压减经费16064万元，统筹用于保障疫情防控经费以及“保工资、保运转、保基本民生”支出。二是加大民生支出力度。上半年对民生投入320435万元，占一般公共预算支出的74.8%。支持打好脱贫攻坚战，做好精准扶贫帮扶工作;落实70所普惠性民办幼儿园补助，积极筹备学校安全复学筹备物资;落实各项社会救济、优待抚恤政策，强化民生兜底保障工作。

    (四)深入推进财政改革，全面提升管理效能

    持续深化财政管理改革，不断推进财政管理法治化、科学化、规范化。一是按时完成预算信息公开。按照《预算法》要求，按时在区政府门户网站，公开2020年除涉密单位外一级预算单位的部门预算。二是加强财政资金运行管理。制定“保工资、保运转、保基本民生”工作预案，通过设置监控指标，对库款进行实时监控，确保疫情防控和基本运转支出。三是完善债券管理制度。规范债券发行流程，建立项目库储备制度，按周通报债券发行进度，做好防范化解风险工作。四是强化财政投资评审职能。建立部门协调联动机制，规范项目建设程序，严把评审关口，切实提高财政资金的使用效益。上半年，完成预算评审项目61个，审定金额171014万元，审减金额8273万元。五是推动政府采购全流程电子化建设。开展政府采购电子交易平台试点工作，实现平台信息互通互联，简化政府采购流程。上半年，完成网上备案852笔，成交31760万元，发布采购合同651个。六是深入推进预算绩效管理。突出预算绩效导向，逐步规范重点项目评价，评价结果为后续预算编制提供依据。七是加强预算单位会计核算管理，全面推广应用预算单位会计核算平台，实现预算单位会计核算业务网络化、集中化、规范化管理。

    三、下半年工作打算

    下半年我们将继续全面落实“六保”任务，扎实做好“六稳”工作，切实保障常态化疫情防控和“保工资、保运转、保基本民生”等刚性支出，同时积极应对疫情冲击导致的税源下降和更大力度减税降费政策带来的减收形势，确保全年财政收支平衡，推动全区经济社会加快恢复发展。

    (一)科学统筹财政资金，全力保障基本需求

    统筹安排财政资金，通过盘活国有资产、统筹结余结转资金等方式，切实保障“保工资、保运转、保基本民生”等重点支出。持续做好专项债券项目储备工作，用足用好地方政府债券资金，加快债券发行进度，积极推动重点项目建设，支持重点民生保障和经济社会发展。

    (二)落实积极财政政策，助力市场主体发展

    统筹推进疫情防控和经济社会发展，在疫情防控常态化前提下，落实落细减税降费政策，支持市场主体纾困发展。全面保障疫情防控资金，通过资金监测、库款调度等方式确保疫情防控工作有序开展。大力支持市场主体发展，不折不扣落实减税降费、财政贴息、援企稳岗等政策，使企业切实享受政策红利，增强经济发展后劲。

    (三)强化增收减支工作，确保全年收支平衡

    做好增收减支措施，弥补财政收支缺口，确保全年收支平衡。切实用好中央支持湖北发展一揽子政策，及时反映我区减收增支情况，争取更多上级补助资金。抓住政策倾斜机遇，加快产业转型升级，不断优化财源结构，减少疫情对财政收入的不利影响。继续严格落实政府过“紧日子”的要求，严格控制一般性支出，坚决取消不必要的项目支出，不须支出的资金一律收回。根据疫情增支等形势变化，依法适时开展财政调整预算。

    (四)推进财政改革发展，完善财政管理制度

    全面落实预算法要求，进一步深化财政改革，不断健全完善公共财政体系。加强预算执行管理，密切跟踪预算执行进度，确保财政资金用在实处。加快推进预算绩效管理，构建全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系。加大财政监督检查力度，建立安全有效的财政资金运行保障机制。牢固树立底线思维，管好地方政府债券资金，严格专项债券项目合规性审核和风险把控，切实防范化解地方政府债务风险隐患。

    主任、各位副主任、各位委员，下半年的财政工作任务艰巨、使命光荣，我们将在区委的正确领导下，在区人大的监督支持下，认真研判财政形势，着力激发市场主体活力，统筹安排财政资金，确保财政平稳运行，助力全区国内一流的“大学之城”和武汉创新驱动的核心动力区建设。