关于洪山区2021年上半年

财政预算收支执行情况的报告

——2021年9月15日在洪山区第十五届人大常委会第三十九次会议上

洪山区财政局

主任、各位副主任、各位委员:

我受区人民政府委托，向区人大常委会报告2021年上半年财政预算收支执行情况，请予审议。

一、上半年财政收支基本情况

(一)一般公共预算收支执行情况。

1、收入执行情况。

(1)一般公共预算总收入。

1-6月一般公共预算总收入完成1111238万元，较上年同期增长46.7%，其中:税务局完成1093525万元，较上年同期增长45.6%;财政局完成19867万元，较上年同期增长145.8%;其他政策性退税-2154万元。

(2)地方一般公共预算收入。

1-6月地方一般公共预算收入完成673807万元，较上年同期增长55.5%，为年初预算66.6%。其中:税务局完成655017万元，较上年同期增长53.7%;财政局完成19867万元，较上年同期增长145.8%;其他政策性退税-1077万元。

地方一般公共预算收入分类完成情况是:

税收收入完成643679万元，较上年同期增长54.4%，为年初预算66.5%，其中:增值税、企业所得税和个人所得税等主体税种完成340719万元，较上年同期增长34.2%，税收收入快速增长的主要原因是2020年受新冠肺炎疫情和减税降费政策影响，税收收入大幅下降，基数较低。

非税收入完成30128万元，较上年同期增长81.4%，为年初预算的68.9%，其中:教育费附加、 残疾人就业保障金收入等专项收入完成10297万元，较上年同期增长20.0%;行政性收费、罚没收入、国有资源有偿使用收入等其他收入完成19831万元，较上年同期增长147.0%，非税收入快速增长的主要原因是2020年武汉市实施行政事业单位房租“三免六减半”政策，非税收入基数较低。

2、支出执行情况。

1-6月地方一般公共预算支出完成452389万元，较上年同期增长5.6%，为年初预算62.3%，主要用于教育、城乡社区、社会保障和就业、公共安全、卫生健康等支出。主要功能科目如下:

(1)一般公共服务支出69660万元，剔除市级定向列支专款12万元后，为年初预算59.9%;

(2)国防支出695万元，为年初预算81.4%，执行率较高的主要原因是征兵经费支出进度较快;

(3)公共安全支出41556万元，剔除市级定向列支专款2145万元后，为年初预算56.2%;

(4)教育支出117942万元，剔除市级定向列支专款14748万元后，为年初预算53.5%;

(5)科学技术支出17330万元，剔除市级定向列支专款2000万元后，为年初预算58.5%，执行率较高的主要原因是洪山实验室项目经费、科学技术研究与开发资金使用进度较快;

(6)文化旅游体育与传媒支出1954万元，剔除市级定向列支专款320万元后，为年初预算46.2%，执行率较低的主要原因是文化企业奖励扶持资金待考核后于下半年支付;

(7)社会保障和就业支出49870万元，剔除市级定向列支专款11981万元后，为年初预算40.5%，执行率较低的主要原因优先使用上级转移支付资金;

(8)卫生健康支出30731万元，剔除市级定向列支专款9075万元后，为年初预算54.1%;

(9)节能环保支出175万元，剔除市级定向列支专款25万元后，为年初预算7.0%，执行率较低的主要原因是机构改革生态环境局上划市级统一管理;

(10)城乡社区支出74482万元，剔除市级定向列支专款15364万元后，为年初预算45.5%，执行率较低的主要原因是道路清扫保洁、园林绿化养护等项目按照合同约定，未到支付时点;

(11)农林水支出6805万元，剔除市级定向列支专款4858万元后，为年初预算36.8%，执行率较低的主要原因是林业病虫害防治、森林资源督查和监测等项目支出进度较慢;

(12)资源勘探工业信息等支出5882万元，剔除市级定向列支专款5329万元后，为年初预算47.2%;

(13)商业服务业等支出981万元，剔除市级定向列支专款607万元后，为年初预算71.0%;

(14)自然资源海洋气象等支出0万元，年初预算为1108万元，执行率较低的主要原因是规划相关项目资金待审计后于下半年支付;

(15)住房保障支出22222万元，剔除市级定向列支专款11710万元后，为年初预算56.0%;

(16)粮油物资储备支出35万元，剔除市级定向列支专款5万元后，为年初预算8.2%，执行率较低的主要原因是单位职能变化，支出由本科目调整到一般公共服务支出;

(17)灾害防治及应急管理支出4657万元，剔除市级定向列支专款3277万元后，为年初预算35.8%，执行率较低的主要原因是消防、应急性救援等项目支出较少;

(18)预备费支出0万元，年初预算为10000万元，实际支出时分解到其他科目列支;

(19)其他支出80万元，为年初预算10%，执行率较低的主要原因是其他支出预算基本为年初预留项目，使用时分解到其他对应科目。

(20)债务付息支出7183万元，为年初预算83.7%;

(21)债务发行费用支出149万元，为年初预算149.0%，执行率较高的主要原因是新增地方政府一般债券增加，发行费用相应增加。

(二)政府性基金预算收支执行情况。

1、收入执行情况。

1-6月政府性基金收入完成142038万元，为年初预算43.5%，主要功能科目如下:

(1)1-6月基金收入完成119万元，为年初预算0.4%，执行率较低的主要原因是工业地块暂未出让。

(2)1-6月基金补助完成141919万元，为年初预算48.5%。

2、支出执行情况。

1-6月基金支出完成488864万元，剔除专项债券267431万元后，为年初预算93.1%，主要功能科目如下:

(1)文化体育与传媒支出37万元，均为市级定向列支专款支出，年初预算为0万元;

(2)城乡社区支出433323万元，剔除专项债券229996万元后，为年初预算97.2%，执行率较高的主要原因是支付上年结转土地成本;

(3)其他支出37704万元，剔除专项债券37435万元和市级定向列支专款269万元后为0万元，年初预算为0万元;

(4)债务付息支出17547万元，为年初预算61.6%;

(5)债务发行费用支出253万元，为年初预算253.0%，执行率较高的原因是新增地方政府专项债券发行规模增加，发行费用相应增加。

(三)国有资本经营预算收支执行情况。

1、收入执行情况。

1-6月国有资本经营收入完成1492万元，为年初预算123.9%，执行率较高的主要原因是国有企业上缴利润增加。

2、支出执行情况。

1-6月国有资本经营支出为154万元，为年初预算8.9%，执行率较低的主要原因是相关项目安排在下半年支出。

二、地方政府债券情况。

2021年初，我区地方政府债券余额为1101643万元，其中:区本级政府一般债券288473万元，区本级地方政府专项债券797298万元，市列区用政府专项债券15872万元。

1-6月我区新增地方政府债券378753万元，其中:区本级政府一般债券38753万元，区本级政府专项债券240000万元，市列区用政府一般债券100000万元。

1-6月还本付息金额45132万元，其中:归还到期债券本金20000万元，支付利息及发行费25132万元。

1-6月我区地方政府债券余额1460396万元，其中:区本级政府一般债券307226万元，区本级地方政府专项债券1037298万元，市列区用政府一般债券100000万元，市列区用政府专项债券15872万元。省财政厅预下达我区2021年政府债务限额1847592万元，其中:一般债务限额432266万元、专项债务限额1415326万元，全区债务余额控制在省下达限额以内。

三、上半年主要工作

上半年，我们认真贯彻落实党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神及中央、省、市文件要求，紧紧围绕全区中心工作，积极发挥财政职能，做好“六稳”工作，落实“六保”任务，助推经济平稳发展。

    (一)着力推进减税降费，促进收入稳健增长。

坚持积极财政政策提质增效、更可持续，大力涵养财源，加快恢复财政正常增收。一是持续推进减税降费。上半年减税降费24237万元，其中:减免税收15848万元，减免社保费8389万元，切实减轻企业税费负担，激发市场主体活力。二是依法组织财政收入。地方一般公共预算收入上半年恢复到新冠肺炎疫情前正常增长水平，较2019年同期增长5.1%。三是切实加强财源建设。实行重点税源预测分析和动态跟踪管理，及时掌握企业经营动态，助力企业高质量发展。四是着力优化营商环境。开展“送政策、听情况、交朋友、解难题、促平安”等企业服务活动，积极回应企业诉求，组织税收政策专题培训。

    (二)着力产业转型升级，提升经济发展动能。

坚持巩固、增强、提升、畅通的方针，着力科技自立自强，推动创新发展和产业升级。一是加大科技研发投入。上半年拨付科技研究与开发资金10064万元，用于兑现企业科技研发和技术改造补贴9440万元、创新平台奖励594万元、英才奖励30万元。二是提升科技创新能力。投入4000万元支持洪山实验室建设，引领农业产业创新发展。三是支持中小企业融资。上半年审核中小企业办理纾困专项资金贷款贴息842笔预计5511万元，兑现个体工商户纾困贷款贴息49万元。四是落实企业激励政策。围绕国家文化和金融合作示范区建设，给予金融服务中心等企业发展专项奖补资金1426万元;兑现“小进限”奖励145万元、中小企业上市报辅奖励50万元。

(三)着力优化支出结构，切实兜牢三保底线。

坚持从严从紧加强预算管理，统筹安排财政资金，做好普惠性、基础性、兜底性民生工作。一是压减政府运转支出。2021年部门预算“三公”经费较上年压减10.9%，对除学校外的所有行政事业单位公用经费压减15%。二是加大民生投入。上半年民生支出364083万元，占地方一般公共预算支出80.5%，较上年同期提高5.7个百分点，其中:支持健康洪山建设投入30731万元，打造常态化疫情防控网，全力支持消杀、设备购置、隔离病区改造、核酸及抗体检测、新冠疫苗注射等防疫工作，不断完善基层医疗卫生体系;促进教育高质量发展投入11794万元，用于落实教师待遇，推进幼儿园和中小学新改扩建及配套建设;健全社会救助救济体系投入49870万元，用于发放1600余人低保、特困供养和孤儿基本生活费等社会救助资金1112万元，发放各类优抚金7434万元;完善住房保障体系投入22222万元，用于支持老旧小区改造和保障性租赁住房建设。三是加快推进城市改造更新。新增地方政府债券378753万元，加快武南小区、板桥小区等棚户区改造，保障烽胜路、青菱河东路等道路建设，支持园林绿化和湖泊综合整治项目。

(四)着力体制机制建设，提升财政管理水平。

持续推动财政改革，立足预算一体化建设，提高财政管理规范化、科学化、标准化水平。一是推进预算一体化建设。作为全市预算执行第一批试点区，按照省市预算一体化工作要求，制定一体化系统落地实施方案，完善预算编制基本信息及项目库信息，完成基础数据收集上报、上线指标细化分解、代理银行系统测试、单位终端设备调整等工作，推动预算编制和预算执行改革顺利进行。二是完成财政信息公开，全面提升财政透明度。按照《预算法》及其《实施条例》要求，按时在区政府门户网站公开政府预决算及部门预决算。三是规范财政资金管理。修订《洪山区区级财政借款工作管理办法》，规范出借资金流程，确保财政资金安全。四是强化财政投资评审。上半年完成预算评审项目52项，审定346963万元，审减13344万元。五是优化政府采购流程。由采购人在预算执行监督管理系统中自行选取采购方式、代理机构，取消审批环节，实行采购流程专网监督。上半年完成网上备案2015笔，成交33400万元。六是加强预算绩效管理。在组织各单位自评的基础上，对教育、卫生、科技、基础建设等方面11个重点项目开展绩效评价。

主任、各位副主任、各位委员，上半年，我区财政收支运行情况良好，但我们也清醒认识到财政改革发展面临的问题与挑战，收入虽恢复到2019年水平，但受疫情冲击、减税降费等多重因素影响，实现财政收入稳步增长面临不确定性;同时，城市建设等民生支出和市区重点项目建设需求持续加大，叠加疫情防控增支，支出规模不断增长，财政收支矛盾凸显。

四、下半年工作打算

下半年，我们将继续贯彻落实新发展理念，进一步牢固树立过“紧日子”思想，切实提高财政收入质量，保障基本民生支出，不断深化财政改革，提升财政管理和服务水平。

(一)全面优化营商环境，支持市场主体发展。

坚持高质量发展，全面提升财源建设效能，推动市场主体持续健康发展。一是落实落细各项减税降费政策。通过线上线下相结合，加大减税降费政策宣传力度，确保各项政策直接惠及市场主体。二是持续优化营商环境。认真执行中小微企业降成本、稳健发展等各项惠企政策，兑现中小微企业、个体工商户纾困专项资金，保护和激发市场主体活力。三是支持重点项目建设，大力推进华中生态城、理工大孵化楼等市区重点项目建设，不断完善环大学创新带产业布局。四是逐步加大战略性新兴产业发展引导基金投入力度，充分发挥财政资金杠杆作用，吸引社会资本投资，培育壮大新兴财源。

(二)全面加强统筹力度，提高财政保障能力。

坚持应统尽统、应盘尽盘，优化财政资源配置，加强重点项目保障能力。一是全面加强税收征管。进一步推动网格化综合治税，密切关注增值税、土地增值税、契税等重点税种情况，确保税收收入应收尽收、及时入库。二是夯实财源建设基础。依托财源信息平台，实时掌握企业迁移信息，摸清企业底数，保持财源稳定。三是紧跟土地挂牌进度。按照全年供地计划，加快推进武南、板桥等集中供地项目进度，加紧D9-1、2(绿地)项目土地出让金催收工作。四是盘活各类财政资源。加大政府性基金预算、国有资本经营预算调入一般公共预算力度，落实结余结转资金回收制度，加强盘活存量资产，增强基本民生等重点领域资金保障。五是持续做好专项债券项目发行工作。加强债券资金与重点项目对接，优化新增专项债券资金投向，推进地铁十二号线、国家一流电网等市区重大项目建设。

(三)全面严格支出管理，确保财政收支平衡。

坚持有保有压、突出重点，优化支出结构，确保重点民生支出不留缺口。一是继续落实政府过“紧日子”、过“苦日子”要求，严格控制一般性支出，坚决取消不必要的项目支出。二是坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序，统筹保障环大学创新带等重大政策、重要改革和重点项目的实施。三是严格预算刚性约束，遵循先有预算、后有支出的基本原则，从严控制预算调整事项。

(四)全面深化预算改革，建立现代财政制度。

坚持系统集成、协同高效，强化财政监督管理，推动建立现代财政制度。一是大力推进预算一体化建设。建立健全项目全生命周期管理机制，整合现有分散业务系统，构建全面统一的预算管理一体化系统。二是稳步推进财政票据电子化改革。在教育系统票据改革基础上，进一步扩大覆盖范围，加快推进医疗系统电子票据改革。三是加强预算执行管理。严格按照直达资金常态化管理要求，确保资金规范高效使用，切实提高财政支出效率。四是防范化解债务风险。严格专项债券项目合规性审核，明确专项债券使用单位还本付息主体责任，确保不发生债务风险事件。五是深化预算绩效改革。从绩效目标编制、绩效监控、绩效评价入手，实现预算绩效管理基本规范和操作程序标准化、制度化。

主任、各位副主任、各位委员，下半年的财政改革发展任务艰巨繁重，我们将锐意进取，攻坚克难，切实做好财政改革发展各项工作，为建设高品质大学之城和高质量创新发展的核心动力区贡献财政力量。