洪山区2021年财政预算调整方案（草案）报告

——2021年11月4日在洪山区第十五届人大常委会第四十一次会议上

洪山区财政局局长 邬  磊

主任、各位副主任、各位委员：

我受区人民政府委托，向本次会议报告2021年财政预算调整情况，请予审议。本次预算调整仅涉及一般公共预算和政府性基金预算，不涉及国有资本经营预算，具体情况如下：

一、2021年财政预算调整的主要原因

洪山区第十五届人民代表大会第五次会议批准《洪山区2020年财政预算执行情况及2021年财政预算草案的报告》，预算执行中受疫情形势变化、工作任务调整等因素影响，财政支出规模和结构发生较大变化，根据《预算法》相关规定，对财政预算进行调整，具体事项如下：

一是经省人民政府批准，我区新增发行地方政府债券824218万元，其中：一般债券164218万元，专项债券660000万元，相应增加本级财政收支。

二是按照国务院加强财政资金统筹使用的有关规定，从政府性基金预算和财政存量资金等调入一般公共预算资金251724万元，动用预算稳定调节基金17374万元，用于疫情防控和教育卫生补短板等项目支出。

三是土地挂牌计划调整，导致政府性基金收支发生变化。

二、2021年一般公共预算调整情况

（一）2021年一般公共预算收入调整情况

2021年一般公共预算收入由地方一般公共预算收入、市级基数返还、补贴及结算、动用预算稳定调节基金、调入资金、债务转贷收入六部分组成。

表1:一般公共预算收入调整情况表

                                                             单位：万元

调整前：2021年地方一般公共预算收入1012000万元、市级基数返还9489万元、补贴及结算160000万元、调入资金98859万元，债务转贷收入31550万元，一般公共预算收入总计1311898万元。

调整情况：补贴及结算由年初预算160000万元调整为167728万元，增加7728万元，主要是花山、左岭新一轮托管协议新增财力补偿 ；动用预算稳定调节基金由年初预算0万元调整为17374万元，增加17374万元，动用后预算稳定调节基金余额0万元；调入资金由年初预算98859万元调整为251724万元，增加152865万元，其中：从政府性基金调入增加135582万元，从盘活存量资金调入增加17283万元；债务转贷收入由年初预算31550万元调整为175768万元，增加144218万元。

调整后：2021年地方一般公共预算收入为1012000万元、市级基数返还9489万元、补贴及结算167728万元、动用预算稳定调节基金17374万元、调入资金251724万元、债务转贷收入175768万元，一般公共预算收入总计1634083万元，较年初预算增加322185万元。

（二）2021年一般公共预算支出调整情况

2021年一般公共预算支出由地方一般公共预算支出、上划经费、债务还本支出三部分组成。

表2:一般公共预算支出调整情况表

                                                               单位：万元

调整前：2021年地方一般公共预算支出726096万元，上划经费554252万元，债务还本支出31550万元，一般公共预算支出总计1311898万元。

调整情况：

地方一般公共预算支出由年初预算726096万元调整为1048281万元，增加322185万元。地方一般公共预算支出调整项目如下：

（1）新增疫情防控支出42373万元；

（2）新增部门项目支出123694万元，主要用于新建学校、水利工程建设和道路维修等项目；

（3）压减部门经费8100万元；

（4）新增一般债券支出164218万元，主要用于轨道交通12号线建设和路网建设等项目。

调整后：2021年地方一般公共预算支出1048281万元，上划经费554252万元，债务还本支出31550万元，一般公共预算支出总计1634083万元，较年初预算增加322185万元。

（三）2021年一般公共预算调整后收支平衡情况

表3:一般公共预算调整收支平衡表

                                                                 单位：万元

通过上述调整，2021年一般公共预算收入总计1634083万元，一般公共预算支出总计1634083万元，收支平衡。

三、2021年政府性基金预算调整情况

（一）2021年政府性基金预算收入调整情况

2021年政府性基金预算收入由区级政府性基金预算收入、政府性基金补助、债务转贷收入三部分组成。

表4:政府性基金预算收入调整情况表 

                                                                            单位：万元

调整前：2021年区级政府性基金预算收入33896万元，政府性基金补助收入292338万元，收入总计326234万元。

调整情况：区级政府性基金预算收入由年初预算33896万元调整为5000万元，减少28896万元，主要为计划挂牌出让工业地块减少，区级政府性预算基金收入相应下降；政府性基金补助由年初预算292338万元调整为825545万元，增加533207万元，主要原因是为加快市级重大招商引资项目进度，新增华中科学生态城等商住用地挂牌出让，基金补助相应增加；债务转贷收入由年初预算0万元调整为660000万元，均为新增专项债券。

调整后：2021年区级政府性基金预算收入5000万元，政府性基金补助825545万元，债务转贷收入660000万元，总计1490545万元，较年初预算增加1164311万元。

（二）2021年政府性基金预算支出调整情况

2021年政府性基金预算支出由区级政府性基金预算支出和调出资金两部分组成。

表5:政府性基金预算支出调整情况表

                                                             单位：万元

调整前：2021年区级政府性基金预算支出237848万元，调出资金88386万元，支出总计326234万元。

调整情况：区级政府性基金预算支出由年初预算237848万元调整为1266577万元，增加1028729万元，其中：一是新增土地出让支出358020万元，主要为土地成本返还；二是增加国有土地收益基金支出9527万元；三是新增专项债券支出660000万元，主要用于武南、板桥等棚改项目；四是增加专项债券付息和发行费1182万元。调出资金由年初预算88386万元调整为223968万元，增加135582万元。

调整后：2021年区级政府性基金预算支出1266577万元，调出资金223968万元，支出总计1490545万元，较年初预算增加1164311万元。

（三）2021年政府性基金预算调整后收支平衡情况

表6:政府性基金预算调整收支平衡表             

                                                               单位：万元

通过上述调整，2021年政府性基金预算收入总计1490545万元，政府性基金预算支出总计1490545万元，收支平衡。

四、2021年地方政府债券情况

（一）全年债券限额情况

省财政厅下达我区2021年底政府债券限额1906240万元，其中：一般债券限额432691万元，专项债券限额1473549万元。另市财政局向我区下达市列区用额度30000万元。

（二）全年债券发行情况

预计2021年底，我区新增发行地方政府债券824218万元，其中：一般债券164218万元，专项债券660000万元。

（三）全年债券还本情况

预计2021年底，归还到期地方政府债券本金31550万元（均为一般债券），其中：财政资金归还20000万元，发行再融资债券归还11550万元。

（四）全年债券余额情况

预计2021年底，全区地方政府债券余额1905861万元，其中：一般债券余额432691万元、专项债券余额1473170万元。另市列区用一般债券余额30000万元。全区债券余额控制在限额以内。

需要说明的是，由于本财政年度尚未终了，以上报告的收、支及平衡情况均为预计数，如市下转移支付等政策性因素尚需调整的事项，待本年度与上级财政结算以及财政决算后，向区人大常委会报告。

主任、各位副主任，2021年我们在区委正确领导下，在区人大监督支持下，紧紧围绕全区“十四五”规划重点工作，不断加强财政资源统筹，扎实做好各项财政工作，为持续巩固拓展疫情防控和经济社会高质量发展贡献财政力量。

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