洪山区2021年财政预算执行情况及

2022年财政预算草案的报告

——在洪山区第十六届人民代表大会第一次会议上

洪山区财政局局长　邬 磊

各位代表：

受区人民政府委托，向本次会议报告2021年财政预算执行情况，提出2022年财政预算草案，请予审议。

一、2021年财政预算预计执行情况

（一）一般公共预算预计执行情况。

1．一般公共预算收入预计执行情况。

（1）地方一般公共预算收入。

2021年地方一般公共预算收入预计完成1095000万元，较上年决算数增长21.0%，主要原因是市场主体逐步恢复发展。收入分类完成情况：

税收收入预计完成1040240万元，较上年决算数增长20.9%，其中：增值税、改征增值税、企业所得税和个人所得税等主体税种预计完成582670万元；土地增值税、契税等其他税种预计完成457570万元。

非税收入预计完成54760万元，较上年决算数增长22.0%，其中：教育费附加、残疾人就业保障金等专项收入预计完成23065万元；行政性收费、罚没收入、政府住房基金收入、国有资源（资产）有偿使用收入等其他收入预计完成31695万元。

（2）一般公共预算收入整体情况。

2021年地方一般公共预算收入1095000万元，补贴和结算177217万元，动用预算稳定调节基金17374万元，调入资金251724万元，债务转贷收入175768万元。一般公共预算收入总计1717083万元。

2．一般公共预算支出预计执行情况。

（1）地方一般公共预算支出。

2021年地方一般公共预算支出预计为1048281万元,较上年决算数增长15.4%，主要原因是市区重大项目任务支出增加。支出重点方向为：城乡社区279983万元、教育238739万元、一般公共服务123514万元、社会保障和就业89335万元、卫生健康82267万元、公共安全81054万元、科学技术31324万元、债务付息10442万元。

（2）一般公共预算支出整体情况。

2021年地方一般公共预算支出1048281万元，上划经费595155万元，债务还本支出31550万元，安排预算稳定调节基金42097万元。一般公共预算支出总计1717083万元。

3．一般公共预算收支平衡情况。

一般公共预算全年预计执行结果:收入总计1717083万元，支出总计1717083万元，全年收支平衡。

（二）政府性基金预算预计执行情况。

1．政府性基金预算收入执行情况。

区级政府性基金预算收入5000万元，较上年决算数下降54.4%，主要原因是本年出让工业用地较少；政府性基金补助收入825545万元，较上年决算数增长124.6%，主要原因是为支持企业疫后恢复发展，上年地块部分土地出让金递延至今年缴纳；债务转贷收入660000万元，较上年增长53.7%，原因是地方政府专项债券发行增加。2021年政府性基金预算收入总计1490545万元。

2．政府性基金预算支出预计执行情况。

区级政府性基金预算支出1266577万元，较上年决算数增长72.2%，主要是增加土地成本返还和地方政府专项债券支出；调出至一般公共预算223968万元，较上年决算数增加246.9%，主要原因是基金补助收入增加，净收益相应增加。2021年政府性基金预算支出总计1490545万元。

3．政府性基金预算收支平衡情况。

政府性基金预算全年预计执行结果:收入总计1490545万元，支出总计1490545万元，全年收支平衡。

（三）国有资本经营预算预计执行情况。

1．国有资本经营预算收入预计执行情况。

区级国有资本经营预算收入1204万元，较上年决算数增长94.8%，主要原因是国资公司下属渔场土地出让等一次性收入；上年结余994万元，较上年决算数一致。2021年国有资本经营预算收入总计2198万元。

2．国有资本经营预算支出预计执行情况。

区级国有资本经营预算支出1725万元，较上年决算数增长476.9%，主要原因是注入国资公司资本金1300万元；调出至一般公共预算473万元。2021年国有资本经营预算支出总计2198万元。

3．国有资本经营预算收支平衡情况。

国有资本经营预算全年预计执行结果：收入总计2198万元，支出总计2198万元，全年收支平衡。

（四）其他。

1.2021年地方政府债券情况。

省财政厅预下达我区2021年底政府债券限额1906240万元，其中：一般债券限额432691万元，专项债券限额1473549万元。另市财政局下达我区市列区用额度30000万元。

2021年新增发行地方政府债券824218万元，其中：一般债券164218万元，专项债券660000万元。

2021年归还到期地方政府债券本金31550万元（均为一般债券），其中：财政资金归还20000万元，发行再融资债券归还11550万元。

预计2021年底，全区地方政府债券余额1905861万元，其中：一般债券余额432691万元、专项债券余额1473170万元。另市列区用一般债券余额30000万元。地方政府债券余额控制在限额以内。

2.财政专户情况。

2021年财政专户年初余额34560万元；2021年1-11月财政专户收入248606万元，主要为教育收费、新增建设用地土地有偿使用费、城市居民最低生活保障金等；2021年1-11月财政专户支出245090万元，主要为教育系统支出、上缴新增建设用地土地有偿使用费、城市居民最低生活保障金支出等；2021年11月30日财政专户余额38076万元。

以上数据是根据目前收支情况进行的预测，在完成本年度与上级财政结算以及财政决算后,再按要求将最终的完成情况向区人大常委会报告。

二、2021年主要财政工作

2021年，我们在区委坚强领导下，在区人大、政协监督支持下，按照积极财政政策要提质增效、更可持续的要求，加快推进现代财政体制建设，持续巩固疫情防控成果，助推全区经济社会发展，奋力实现“十四五”高质量发展良好开局。

（一）全面巩固防疫成果，助力经济企稳回升。

统筹抓好常态化疫情防控和经济发展，落实落细各项惠企纾困政策，促进经济恢复发展。安排疫情防控资金44373万元，支持隔离点运行、平战结合方舱医院建设、防疫物资采购、核酸检测、四站一场常态化防控等工作，疫情防控成果持续巩固；各项制度性、结构性减税降费政策持续推进，预计减税降费规模达91900万元，退还增值税留抵退税额156779万元；中小企业稳健发展等纾困政策落实到位，支持办理中小企业、个体工商户纾困贷款贴息5560万元，行政事业单位企业租金减免500余万元；全区经济持续稳中向好，地方一般公共预算收入预计恢复到新冠肺炎疫情前2019年水平。

（二）全面加强财源建设，壮大产业发展动能。

积极培植优质财源，持续优化财源结构，加快培育产业发展新动能。科学技术投入31324万元，较上年增长122.0%，推进工业企业技术改造和建立科技型企业梯次培育路径16461万元，支持专精特新企业和战略性新兴产业发展2000万元，推动洪山实验室开工建设6000万元，创新动能不断增强；支持华中科学生态城土地整理，加快理工大科技孵化楼建设，推动重大科技项目顺利开展，进一步优化财源结构；持续加强财源信息平台建设,通过大数据分析多维度了解辖区税源结构，科学分析税源动态，做好企业帮扶工作。

（三）全面补齐民生短板，持续优化支出结构。

不断优化支出结构，厉行节约办一切事业，着力保障和改善民生。继续落实过紧日子要求，公用经费按定额压减15%，一般性支出压减29.6%；社会保障投入89335万元，较上年增长7.9%，兑现1600余名特困人员、残疾人、孤儿等困难对象社会救助金，全面落实退役军人优抚政策，进一步完善全区居家、社区、机构“三位一体”智慧养老服务体系，切实提高社区工作者待遇；教育投入238739万元，较上年增长25.1%，支持12所义务阶段学校和5所幼儿园新改扩建，普惠性幼儿园学位占比超过80%，不断加强教师队伍建设，推进教育事业优质均衡发展；卫生健康投入82267万元，较上年增长152.6%，支持常态化疫情防控，加快武汉大学人民医院洪山院区和省妇幼保健院洪山院区等医院建设，为辖区居民提供免费公共卫生服务，进一步完善基层医疗卫生服务体系；城乡社区建设投入279983万元，较上年增长38.4%，支持辖区道路建设、老旧小区改造、雨污分流、退垸环湖和湖泊综合整治工作，城区能级不断提升；安排2200万元巩固拓展脱贫攻坚成果，支持开展西藏、新疆、建始县结对帮扶工作，乡村振兴战略稳步推进。

（四）全面强化债务管理，切实防范化解风险。

牢固树立底线意识，加强债务监管，确保财政规范安全运行。在政府债务限额内，新增发行债券82.42亿元，主要用于支持武南、板桥棚户区改造、地铁十二号线、一流电网等市区重点项目建设；按时偿还债券本息71124万元，做到无区域性债务风险事件发生；督促债券项目单位，及时缴纳地方政府专项债券项目收益，压实偿债主体责任；主动接受人大审查监督，定期汇报政府债券情况，不断完善、细化预算草案、调整预算及决算报告中债务信息，健全政府债务监督机制。

（五）全面推进财政改革，不断提高治理水平。

持续深化财政改革，强化预算约束和绩效管理，稳步提高财政治理水平。运用预算管理一体化系统在全市率先实现集中支付业务和清算业务同步上线，以及2022年部门预算编制工作，并为全省首个实现一体化系统代理金库电子化清算的地区；持续推进绩效管理工作，健全绩效评价结果反馈和整改制度，将11个重点项目评价结果与预算安排挂钩；加大政府绿色采购力度，政府绿色采购规模3012万元，绿色采购比例达93.7%；深化电子票据改革，实现全区高中电子票据“全覆盖”，财政票据监管效能大幅提升；及时更新行政性收费目录清单，加大对收费单位监督检查力度，规范非税收入征管；组织开展《行政事业性国有资产管理条例》培训，进一步提高行政事业单位资产管理规范性和专业性。

各位代表、委员，过去五年面对复杂严峻的国内外经济环境以及新冠肺炎疫情冲击，我们始终坚持高质量发展要求，实施积极财政政策，全面落实大规模减税降费政策，锐意进取、奋力拼搏，实现财政平稳运行。一是减税降费落实到位，助力市场主体和实体经济发展。认真落实降低增值税税率、扩大小规模纳税人优惠范围、个人所得税专项扣除等政策，坚决把该减的税减到位,把该降的费降到位。自2019年大规模实施减税降费政策以来，减税降费规模达78.49亿元，退还增值税留抵退税额26.23亿元，切实减轻企业负担，激发企业创新活力。二是财政实力不断增强，为经济社会持续稳定发展奠定基础。加强财源建设，收入质量持续提升，收支规模不断扩大，财政综合实力进一步增强。五年地方一般公共预算收入总量达到516.95亿元，同口径较上一个五年增长26.2%；加大财政资源统筹力度，健全财政存量资金与预算安排统筹结合机制，切实增强财政保障能力；五年地方一般公共预算支出总量达到455.40亿元，较上一个五年增长83%，积极促进各项事业发展。三是民生投入快速增长，改革发展成果更多惠及人民群众。不断调整优化支出结构，财政支出持续向教育、医疗、社会保障和就业等民生领域倾斜。五年民生投入在财政支出中占比达80%以上；始终把保障人民群众生命财产安全放在第一位，安排疫情防控支出15.60亿元，支持打赢疫情防控保卫战和常态化疫情防控。四是财政改革持续推进，管理水平稳步提升。全面推动预算管理一体化、绩效管理、预决算信息公开、政府采购等改革，不断优化财政资源配置，提升资金使用效率。

在肯定成绩的同时，我们也清醒地认识到，财政工作仍然面临一些困难和问题：一是受全球经济下行、疫情形势及产业结构失衡等因素影响，财政收入稳步增长面临压力，同时，做好“六稳”工作、落实“六保”任务、支持市区重点项目等刚性支出快速增加，财政“紧平衡”特征凸显。二是近几年我区地方政府债券规模加大，对债务管理工作提出更高的要求。对此，我们将在今后的工作中采取有效措施，认真加以解决。

三、2022年财政预算草案

根据中央、省、市财政工作会议精神，结合我区经济发展形势，参照我区2021年财政收支预算执行情况，2022年财政预算草案编制的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中、六中全会精神，坚持稳中求进工作总基调，全面贯彻新发展理念，紧紧围绕全区重大决策部署，在保民生中谋发展，充分发挥财政职能作用，促进经济社会高质量发展；全面落实政府过紧日子要求，坚决压减一般性支出，调整优化财政支出结构，做好“保基本民生、保工资、保运转”工作，统筹保障重点领域支出需要。

（一）一般公共预算。

1．一般公共预算收入安排情况。

（1）地方一般公共预算收入。

2022年地方一般公共预算收入为1149750万元，较上年预计完成数增长5.0%。按地方一般公共预算收入科目分类：

税收收入1097500万元，较上年预计完成数增长5.5%，其中:增值税、改征增值税、企业所得税、个人所得税等主体税种628365万元。

非税收入52250万元，较上年预计完成数下降4.6%，其中：教育费附加、残疾人就业保障金等专项收入24555万元；行政性收费、罚没收入、政府住房基金收入、国有资源（资产）有偿使用收入等其他收入27695万元。

（2）一般公共预算收入整体情况。

2022年地方一般公共预算收入1149750万元，补贴及结算174489万元，调入资金88680万元，债务转贷收入19713万元，一般公共预算收入总计为1432632万元。

2．一般公共预算支出安排情况。

（1）地方一般公共预算支出。

2022年地方一般公共预算支出为810605万元，较上年区人代会批准的年初预算数增长11.6%。支出重点方向为：

1. 教育支出202935万元，较上年年初预算数增长5.3%；

2. 一般公共服务支出119423万元，较上年年初预算数增长2.7%；

3. 城乡社区支出117717万元，较上年年初预算数下降9.4%，主要原因是计划将符合条件的城建项目申报发行地方政府债券；

4. 社会保障和就业支出107140万元，较上年年初预算数增长14.5%；

5）公共安全支出73177万元，较上年年初预算数增长4.3%；

6）卫生健康支出47097万元，较上年年初预算数增长17.6%，主要原因是疫情防控经费增加；

7）科学技术支出35240万元，较上年年初预算数增长34.5%，主要原因是加大科技投入力度；

8）债务付息支出15547万元，较上年年初预算数增长81.3%。

（2）一般公共预算支出整体情况。

2022年地方一般公共预算支出810605万元，上划经费602314万元，债务还本支出19713万元，一般公共预算支出总计为1432632万元。

3．一般公共预算平衡情况。

按照以上安排，2022年一般公共预算收入总计为1432632万元，支出总计为1432632万元，全年收支平衡。

（二）政府性基金预算。

1．政府性基金预算收入。

（1）区级政府性基金预算收入。

区级政府性基金预算收入117332万元，主要是工业用地挂牌出让收入和专项债券项目对应收益。

1. 政府性基金补助收入。

政府性基金补助收入836948万元，主要为市级返还的土地出让成本。

1. 政府性基金预算收入整体情况。

2022年政府性基金预算收入117332万元，基金补助收入836948万元，收入总计为954280万元。

2．政府性基金预算支出。

（1）区级政府性基金预算支出。

区级政府性基金预算支出835911万元，主要是土地出让成本、国有土地收益基金、专项债券付息及发行费。

1. 政府性基金预算支出整体情况。

2022年政府性基金预算支出835911万元，债务还本支出39872万元，调出至一般公共预算78497万元，支出总计为954280万元。

3．政府性基金预算平衡情况。

按照以上安排，2022年政府性基金预算收入总计为954280万元，支出总计为954280万元，全年收支平衡。

（三）国有资本经营预算。

1．国有资本经营预算收入。

（1）区级国有资本经营预算收入。

区级国有资本经营预算收入611万元，均为国有企业利润收入，其中：统筹发展投资有限公司338万元，国有资产经营公司90万元，城市建设投资有限公司72万元，广美清洁有限公司60万元，建设投资有限公司51万元。

（2）上年结余。

上年结余320万元。

（3）国有资本经营预算收入整体情况。

2022年区级国有资本经营预算收入611万元、上年结余320万元，国有资本经营预算收入总计931万元。

2．国有资本经营预算支出。

（1）区级国有资本经营预算支出。

区级国有资本经营预算支出748万元，主要用于支持区属国企改革发展、解决企业改制遗留问题等。

1. 国有资本经营预算支出整体情况。

2022年区级国有资本经营预算支出748万元，调出至一般公共预算183万元，国有资本经营预算支出总计931万元。

3．国有资本经营预算平衡情况。

按照以上安排,2022年国有资本经营预算收入总计为931万元，支出总计为931万元，全年收支平衡。

四、2022年主要财政工作

（一）坚持积极财政政策，促进收入稳步增长。

落实落细积极财政政策，大力推进财源建设，优化企业发展环境，助推经济平稳运行，为财政增收奠定基础。一是持续推进减税降费。落实中小企业稳健发展等各项惠企措施，降低企业生产经营成本，增强企业发展活力。二是进一步优化营商环境。建立企业走访服务长效机制，畅通双向联络渠道，协助解决企业发展困难。三是加快产业结构调整。引进科技服务、文化创意、商务服务等重点产业，继续支持洪山实验室、华中科学生态城等市区重点项目建设，为高品质大学之城建设提供动力支撑。四是不断加强收入管理。依托财源信息平台，跟踪服务辖区企业，掌握重点企业、潜力企业经营动态，确保应收尽收。

（二）坚持兜牢“三保”底线，促进保障和改善民生。

继续落实“过紧日子”要求，坚持量入为出、有保有压，切实保障民生支出。一是科学编制财政预算。大力压减非急需非刚性支出，从严从紧安排“三公”经费预算，足额安排“三保”支出预算。二是重点保障和改善基本民生。继续做好疫情防控资金保障，落实就业优先政策，促进教育高质量发展，稳步提高社会保障水平，强化公共卫生投入，支持发展文化事业和文化产业。三是推进重大项目建设。统筹安排预算内和债券资金，支持一流电网、天兴乡改造等项目建设，完善城市路网体系，支持启动野湖综合整治、青菱河截污及青菱湖退垸还湖工程，提高城市宜居水平。

（三）坚持防范化解风险，促进财政可持续运行。

牢固树立风险意识，把防控风险、增强财政可持续性摆在更加突出位置。一是加强地方政府专项债券收益归集。坚持专项债券借用还相统一的原则，按照项目实施方案，落实债券发行主体责任，严格项目资产管理，及时归集项目收益。二是做好专项债券项目储备工作。梳理棚改、交通基础设施等支持发行领域的项目，储备一批发行前置手续齐全、收益能覆盖本息要求的专项债券项目。三是强化债务风险管理。严格地方政府债券限额和预算管理，将政府债券本息纳入预算安排并足额支付，完善以债务率为主的风险评估指标体系，加快建立债券动态监督管理机制。四是加快债券资金拨付使用。按照债券项目进度及时拨付资金，尽早形成实物工作量，发挥对经济有效拉动作用。

（四）坚持深化财政改革，促进提高管理效能。

统筹推进财政改革，加强构建现代化管理机制，提升财政工作科学化规范化法制化水平。一是继续深化预算管理一体化改革。按照省市预算管理一体化改革要求，不断优化预算编制、执行和国库集中支付业务流程，以信息化推动财政管理现代化。二是强化预算绩效管理，结合预算管理一体化改革，推动部门逐步建立分行业、分部门的绩效评价个性指标体系，加快建立结果应用机制。三是加大财政资源统筹力度，对长期低效运转、闲置的国有资产进行依法依规处置，提高资产使用效率。四是进一步提高政府采购透明度，推动全区各预算单位按规定公开政府采购意向，保障各类市场主体平等地参与采购活动。五是强化库款动态监督分析。预测库款流入流出情况，测算月度库款保障数，确保“三保”等重点支出足额及时支付。

各位代表、委员，未来五年，我们将紧紧围绕建设高品质大学之城和高质量创新发展核心动力区，不断培育壮大财源，持续优化支出结构，进一步深化财政改革，推动财政工作迈上新台阶。一是扎实推进财源建设，促进收入量质齐升。坚持不折不扣落实各项减税降费政策，增强市场主体发展后劲，夯实财源建设基础，推动财政收入稳中有进。预计2022-2026年地方一般公共预算收入年均增长5%；增值税、企业所得税、个人所得税等主体税种在税收收入占比不断提高。二是加快驱动创新发展，全面升级产业结构。按照“一主两副一新城一绿洲”的总体城市规划，加大科技投入力度，持续优化产业布局。支持打造科技服务、文化创意、商务服务和战略性新兴产业等“四大产业集群”；围绕武汉市965产业体系布局，依托武大、华科、理工大等高校，支持建立环大学创新带推进机制；支持湖北洪山实验室、5G工业互联网公共服务平台等项目建设，加快建设重大科技公共服务平台。三是科学安排财政支出，持续增进民生福祉。调整优化支出结构，把严把紧预算支出关口，深入挖掘节支潜力，加大民生等重点领域保障力度。严格执行各项经费开支标准，大幅度压减非刚性、非重点项目支出和公用经费，提高资金配置效率，确保财政收支平衡；坚持“三保”支出在财政支出中优先顺序，不断提高教育、医疗、卫生和社会保障等重点民生保障能力，统筹支持市区重点项目建设。四是全面深化财政改革，完善现代财政制度。围绕建立现代财政制度，强化预算约束和绩效管理，切实提升财政效能。深入推进预算管理一体化建设，实现财政业务整合规范，促进预算管理规范化标准化科学化；完善绩效管理制度体系，加强预算绩效结果运用，推进绩效管理和预算管理深度融合；加强地方政府性债务管理，抓实化解地方政府债务风险工作；继续推动预决算公开、政府采购、国有资产管理、财务监督等财政改革。

各位代表、委员，2022年财政预算工作任务艰巨、责任重大、使命光荣。我们将在区委的正确领导下，在区人大和区政协的监督支持下，积极作为，担当实干，为建设高品质大学之城和高质量创新发展的核心动力区做出新的贡献！

附表：

1.《洪山区2021年一般公共预算收支预计执行情况表》

2.《洪山区2021年政府性基金预算收支预计执行情况表》

3.《洪山区2021年国有资本经营预算收支预计执行情况表》

4.《洪山区2022年一般公共预算收支计划表》

5.《洪山区2022年政府性基金预算收支计划表》

6.《洪山区2022年国有资本经营预算收支计划表》

7.《洪山区2022年一般公共预算收入表》

8.《洪山区2022年一般公共预算支出表》

       表1

洪山区2021年一般公共预算

收支预计执行情况表

                                                                 单位：万元

   表2

洪山区2021年政府性基金预算

收支预计执行情况表

                                                                 单位：万元

        表3

洪山区2021年国有资本经营预算

收支预计执行情况表

                                                                单位：万元

        表4

洪山区2022年一般公共预算收支计划表

                                                                 单位：万元

        表5

洪山区2022年政府性基金预算收支计划表

                                                                 单位：万元

        表6

洪山区2022年国有资本经营预算收支计划表

                                                                 单位：万元

        表7

洪山区2022年一般公共预算收入表

                                                                   单位：万元

        表8

洪山区2022年一般公共预算支出表

                                                                  单位：万元

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