关于洪山区2022年上半年财政预算收支执行

情况的报告

—— 2022年8月30日在洪山区第十六届人大常委会第四次会议上

洪山区财政局

主任、各位副主任、各位委员:

我受区人民政府委托，向本次会议报告2022年上半年财政预算收支执行情况，请予审议。

一、上半年财政收支基本情况

(一)一般公共预算收支执行情况。

1、收入执行情况。

(1)一般公共预算总收入。

1-6月一般公共预算总收入完成858,926万元，扣除留抵退税因素后下降4.0%，按自然口径计算下降21.5%，其中:税务局完成841,861万元，扣除留抵退税因素后下降4.0%，按自然口径计算下降21.8%;财政局完成19,707万元，较上年同期下降0.8%;其他政策性退税-2,642万元。

(2)地方一般公共预算收入。

1-6月地方一般公共预算收入完成598,178万元，为年初预算52%，扣除留抵退税因素后增长0.2%，按自然口径计算下降11.2%。其中:税务局完成579,792万元，扣除留抵退税因素增长0.3%，按自然口径计算下降11.5%;财政局完成19,707万元，较上年同期下降0.8%;其他政策性退税-1,321万元。

地方一般公共预算收入分类完成情况是:

税收收入完成568,437万元，为年初预算51.8%，扣除留抵退税因素后增长0.3%，按自然口径计算下降11.7%，其中:增值税、企业所得税和个人所得税等主体税种完成258,515万元，在税收收入中占比达45.5%,主体税种扣除留抵退税因素后下降1.4%，按自然口径计算下降24.1%。

非税收入完成29,741万元，为年初预算56.9%，较上年同期下降1.3%，其中:教育费附加、残疾人就业保障金收入等专项收入完成10,069万元，较上年同期下降2.2%;行政性收费、罚没收入、国有资源有偿使用收入等其他收入完成19,672万元，较上年同期下降0.8%。

2、支出执行情况。

1-6月地方一般公共预算支出完成482,824万元，为年初预算59.6%，较上年同期增长6.7%，主要用于教育、城乡社区、社会保障和就业、卫生健康等支出。主要功能科目如下:

(1)一般公共服务支出62,789万元，为年初预算52.6%;

(2)国防支出922万元，为年初预算117.2%，执行率较高的主要原因是市级定向列支较多;

(3)公共安全支出34,045万元，为年初预算46.5%;

(4)教育支出111,585万元，为年初预算55.0%;

(5)科学技术支出27,642万元，为年初预算78.4%，执行率较高的主要原因是加大战略性新兴产业引导基金投入;

(6)文化旅游体育与传媒支出1,419万元，为年初预算41.7%，执行率较低的主要原因是受疫情影响，群众文化体育活动暂缓举行;

(7)社会保障和就业支出55,721万元，为年初预算52.0%;

(8)卫生健康支出61,839万元，为年初预算131.3%，执行率较高的主要原因是根据疫情发展形势，加大疫情防控投入;

(9)节能环保支出104万元，均为市级定向列支专款，年初预算数为0万元;

(10)城乡社区支出74,521万元，为年初预算63.3%，执行率较高的主要原因是相关项目建设进度较快;

(11)农林水支出14,151万元，为年初预算55.9%;

(12)资源勘探工业信息等支出3,650万元，为年初预算359.3%，执行率较高的主要原因是市级定向列支较多;

(13)商业服务业等支出1,139万元，为年初预算384.8%，执行率较高的主要原因是市级定向列支较多;

(14)金融支出903万元，均为市级定向列支专款，年初预算数为0万元;

(15)自然资源海洋气象等支出237万元，为年初预算的18.2%，执行率较低的主要原因是相关项目资金未到付款节点;

(16)住房保障支出19,758万元，为年初预算100.4%，执行率较高的主要原因是市级定向列支较多;

(17)灾害防治及应急管理支出2,691万元，为年初预算68.2%;

(18)预备费支出0万元，年初预算为10,000万元，实际支出时分解到其他科目列支;

(19)其他支出0万元，年初预算为26,500万元，实际支出时分解到其他科目列支;

(20)债务付息支出9,649万元，为年初预算62.1%;

(21)债务发行费用支出59万元，为年初预算59.0%。

(二)政府性基金预算收支执行情况。

1、收入执行情况。

1-6月政府性基金收入完成210,626万元，为年初预算22.1%，具体如下:

(1)1-6月基金收入完成3,564万元，为年初预算3.0%，执行率较低的主要原因一是上半年仅出让1宗工业地块;二是专项债券对应项目专项收入计划下半年入库。

(2)1-6月基金补助完成207,062万元，为年初预算24.7%，执行率较低的主要原因是上半年仅出让2宗商住(服)地块。

2、支出执行情况。

1-6月政府性基金支出完成594,418万元，剔除专项债券后，为年初预算8.6%，主要功能科目如下:

(1)文化体育与传媒支出87万元，均为市级定向列支专款支出;

(2)社会保障和就业支出3万元，均为市级定向列支专款支出;

(3)城乡社区支出193,984万元，剔除专项债券后，为年初预算6.2%，执行率较低的主要原因是地块未出让，土地成本相应未支出;

(4)其他支出377,414万元，均为市级定向列支和专项债券支出;

(5)债务付息支出22,287万元，为年初预算44.7%;

(6)债务发行费用支出643万元，为年初预算643.0%，执行率较高的原因是新增地方政府专项债券发行进度提前，发行费用相应增加。

(三)国有资本经营预算收支执行情况。

1、收入执行情况。

1-6月国有资本经营收入完成0万元，主要原因是国有企业利润待审计后上缴，预计下半年入库。

2、支出执行情况。

1-6月国有资本经营支出为343万元，为年初预算45.9%。

二、上半年地方政府债券情况

经省、市人民政府批准，上级财政部门核定下达我区地方政府债券限额2684,896万元，其中:区本级一般债券限额472,853万元，区本级专项债券限额 2212,043万元。另，市下达我区市列区用一般债券额度30,000万元。

1-6月省转贷我区地方政府债券685,613万元，其中:再融资债券19,713万元(均为一般债券);新增政府债券665,900万元(包括区本级政府一般债券40,000万元，区本级政府专项债券625,900万元)。新增债券主要用于棚户区及老旧小区改造，教育、医疗、水资源提升、道路交通建设等基础设施补短板项目。

1-6月还本付息金额51,649万元，其中:归还债券本金19,713万元，支付利息及手续费31,936万元。未发生债务逾期事件。

截止6月底，我区本级地方政府债券余额2624,761万元，其中:区本级政府一般债券472,691万元，区本级政府专项债券2152,070万元。另，市下达我区市列区用地方政府一般债券余额30,000万元。全区债务余额控制在上级下达限额以内。

三、上半年主要工作

上半年，我们全面贯彻中央、省、市决策部署，认真落实疫情要防住、经济要稳住、发展要安全的要求，围绕区委区政府中心工作，积极发挥财政职能，高效统筹疫情防控和经济社会发展，推动财政平稳运行。

(一)坚持积极财政政策，着力稳住经济大盘。

按照“保市场主体，稳住经济基本盘”的要求，加快落实留抵退税等各项政策措施，确保市场主体充分享受政策红利。一是坚决落实新的组合式税费支持政策。上半年留抵退税额达300,174万元，有效缓解企业资金压力，支持企业保经营稳发展。二是增强财政金融政策联动，引导撬动金融资源流向小微企业，兑付198户企业贷款贴息902万元;助力3户企业获得“政采贷”融资贷款1,030万元。三是降低企业经营成本，落实阶段性减免行政事业单位国有房屋租金410万元。四是加大政府采购支持中小企业力度，充分用好政策工具箱，提高政府采购面向中小微企业采购份额，1-6月中小微企业政府采购金额占比达98.5%。五是发挥财政资金杠杆作用，支持区级战略性新兴产业引导基金增资10,000万元，加快培育本地细分行业龙头和上市公司，促进产业结构优化升级。六是加大政策扶持力度。新出台《加快推进总部经济高质量发展政策措施的实施细则》等多项惠企政策，兑现企业发展奖补资金9,805万元。

(二)坚持开源节流并举，着力保障和改善民生。

坚持有保有压、突出重点，认真落实厉行节约的各项举措，将节约资金用于民生保障。一是管好用好新增债券资金，上半年新增发行债券665900万元，重点支持基础设施建设、棚户区改造等领域，充分发挥新增债券对拉动扩大有效投资和稳定经济增长的积极作用。二是压减政府运转支出。坚决落实政府过“紧日子”、“苦日子”要求，对除学校外的所有行政事业单位公用经费压减15%。三是集中财力保“三保”、保重点。上半年民生支出401,924万元，在财政支出中占比达83.2%，其中:支持教育事业优质均衡发展投入111,585万元，用于落实教师待遇和“双减”课后服务经费，推进学校新改扩建及配套建设;支持城乡社区发展投入74,521万元，用于白沙四路、丽水南路等道路维修建设，推进环卫基础设施补短板;优化公共卫生服务投入61,839万元，落实常态化疫情防控举措，不断完善基层医疗卫生体系;支持就业和社会保障工作投入55,721万元，用于全面落实就业创业补助、社会救助、社会优抚等各项政策;完善住房保障体系投入19,758万元，用于支持80个老旧小区改造和落实保障性住房政策。

(三)坚持深化财政改革，着力提升管理水平。

围绕更好配置财政资源、提高资金使用效益，全面加强财政管理改革。一是有序推广运用预算一体化系统。保障预算编制、执行等上线模块平稳运行，并完成会计核算模块上线工作，提升预算管理科学化、精细化水平。二是落实常态化财政资金直达机制。严格落实资金及时下达、优先拨付使用要求，加强督导预算单位按用途规范使用资金。三是加强“三保”运行监控。按月统计、报送区级预算收支、库款和“三保”支出等基本情况，确保“三保”等重点支出不留缺口。四是优化行政事业单位经营性资产管理。将非公益性经营资产注资到区属国企，支持企业发展壮大。五是全面推行政府采购意向公开和政府采购项目电子化招标工作，持续营造公平、公正的政府采购环境。六是增强债务风险防范意识。区政府常务会专题学习地方政府债务相关内容，严禁新增地方政府隐性债务，严格落实债券预算管理和限额管理，确保不发生债务逾期。

主任、各位副主任、各位委员，上半年在区人大监督指导下，全区财政收入实现“双过半”目标，“三保”等重点民生支出得到有力保障，但我们也清醒认识到下半年财政平稳运行面临严峻的问题与挑战:一是产业结构不合理导致财政收入增长乏力。我区房地产业在投资中占比七成，税收收入中占比四成，长期处于一家独大状态，本年受新增项目不足、市场信心恢复不足等因素影响，商品房销售面积断崖式下滑，直接影响全年收入完成情况。二是土地出让进度缓慢，导致土地储备资金长期沉淀，严重影响政府性基金收入实现和区级可统筹财政资金。三是疫情防控和保市场主体等领域新增大量资金需求。从全年看，财政收支矛盾加剧，实现财政平稳运行任务十分艰巨。

四、下半年工作打算

下半年，我们将继续贯彻落实国务院扎实稳住经济的一揽子政策措施，围绕区委区政府重点工作，按照“提升效能，更加注重精准、可持续”要求，坚持稳字当头，以优化产业结构为抓手，着力保市场主体以保就业保民生，从严从紧加强预算管理，不断加大财政资源统筹力度，切实提升财政保障能力。

(一)聚焦推进财源建设，全力保住市场主体。

着力稳定经济大盘，强化两个支撑，做好企业服务，助推重大项目落地。一是继续落实落细组合式税费支持政策。加大退税减税降费等惠企政策宣传辅导，确保政策落地见效，预计全年留抵退税额380,000万元。二是加快推进惠企政策“免申即享”。进一步简化惠企资金兑现、拨付流程，实现政策红利直达快享。三是支持重大项目落地见效，聚焦建链强链补链，加大企业发展资金投入力度，完善现代产业体系，提升产业发展能级。四是持续开展企业走访服务。开展已签约招商引资项目一对一上门服务;深化“解难题、稳增长、促发展”企业帮扶活动，全覆盖联系触达辖区内所有市场主体。

(二)聚焦统筹财政资源，全力提升保障能力。

坚持依法依规加强收入征管,加快土地出让进度，加大各类资金的统筹力度。一是加强收入征收管理。紧盯全年的预算收入，财政、税务、行业主管部门、街乡等形成合力，确保应收尽收，颗粒归仓。二是加快土地挂牌进度。按照全年供地计划，切实推进集中供地项目进度，加紧欠缴地块土地出让金催收工作。三是全面统筹财政资金。收回结余结转资金，加大三本预算统筹力度。四是发挥债券资金积极作用，确保债券资金优先用于在建项目、刚需项目。对债券资金使用进度实行日统计、周通报制度，确保上半年发行专项债券资金于8月底前基本使用完毕。

(三)聚焦从严预算管理，全力做好收支平衡。

坚持艰苦奋斗、勤俭节约，优化支出重点和结构，做好全年收支平衡。一是大力压减一般性支出。继续落实政府过“紧日子”、“苦日子”要求，从严控制一般性支出，压减非重点、非刚性支出，取消不必要项目支出。二是严格预算刚性约束。强化预算法定、支出法定意识，除疫情防控、“三保”支出外，新增其他项目，主要从部门年初预算中调剂解决。三是切实保障重点支出。全额安排“三保”支出，统筹安排保市场主体支出，确保重点支出不留缺口。

(四)聚焦财政改革管理，全力提升治理效能。

强化预算约束和绩效管理，加强政府债务管理，提高财政治理效能。一是构建全面统一的预算管理一体化系统。完成政府采购管理系统上线工作，以信息化推进预算管理规范化、现代化。二是加强预算执行管理。做好中央直达资金、民生项目等重点支出管理，加强资金使用监控，确保资金规范高效使用。三是防范化解债务风险。加快专项债券收益归集，杜绝出现债务逾期事件。四是做好专项债券项目发行常态化储备工作。聚焦地方政府专项债券“9+2”重点领域，全面梳理谋划2023年专项债券资金需求，抓紧储备一批符合条件的高质量项目。五是深化预算绩效管理。坚持“花钱必问效、无效必问责”，建立重点评价结果和预算安排挂钩机制，确保财政资金用在刀刃上。

主任、各位副主任、各位委员，下半年的财政改革发展任务艰巨繁重，我们将在工作中保持“时时放心不下”的责任感，积极发挥财政职能作用，担当作为，求真务实，为建设高品质大学之城和高质量创新发展的核心动力区贡献财政力量。