洪山区人民政府关于

2022年预算调整方案草案的报告

——2022年11月22日在洪山区第十六届人大常委会第六次会议上

洪山区财政局局长  邬  磊

主任、各位副主任、各位委员:

我受区人民政府委托，向本次会议报告2022年财政预算调整情况，请予审议。具体情况如下:

一、2022年财政预算调整的主要原因

洪山区第十六届人民代表大会第一次会议通过《洪山区2021年财政预算执行情况及2022年财政预算草案的报告》，预算执行中受疫情形势变化、政策调整等因素影响，财政支出规模和结构发生较大变化，根据《预算法》相关规定，对财政预算进行调整，具体事项如下:

一是经省、市人民政府批准，2022年我区发行地方政府债券725,485万元，其中:新增地方政府债券665,900万元，再融资债券59,585万元。剔除已纳入年初预算安排再融资债券19,713万元，将新增地方政府债券665,900万元，再融资债券39,872万元纳入本次预算调整。

二是动用预算稳定调节基金37,166万元。

三是土地出让较年初预算发生变化，导致政府性基金预算收支变化。

四是国有企业上缴利润发生变化，导致国有资本经营预算收支变化。

此外，通过压减一般性支出、盘活存量资金和统筹上年结余等方式，筹集资金用于疫情防控、保市场主体等重点领域支出，导致财政支出发生变化，一并纳入调整预算。

二、2022年一般公共预算调整情况

(一)2022年一般公共预算收入调整情况

2022年一般公共预算收入由地方一般公共预算收入、上级补助收入、调入资金、上年结余、债务转贷收入、动用预算稳定调节基金六部分组成。

表1:一般公共预算收入调整情况表

单位:万元

调整前:2022年地方一般公共预算收入1,149,750万元、上级补助收入174,489 万元、调入资金88,680万元，债务转贷收入19,713万元，一般公共预算收入总计1,432,632万元。

调整情况:地方一般公共预算收入由1,149,750万元调整为920,000万元，减少229,750 万元。上级补助收入由年初预算174,489万元调整为231,449 万元，增加56,960万元，主要是增加增值税留抵退税和疫情防控补助。调入资金由年初预算88,680 万元调整为205,157万元，增加116,477万元，其中:从政府性基金预算调入增加88,396万元，从国有资本经营预算调入增加214万元，从盘活存量资金调入增加27,867万元。上年结余由年初预算0万元调整为40,384 万元。债务转贷收入由年初预算19,713万元调整为59,713万元，增加40,000万元。动用预算稳定调节基金由年初预算0万元调整为37,166 万元，动用后预算稳定调节基金余额0万元。

调整后:2022年地方一般公共预算收入为920,000万元、上级补助收入231,449万元、调入资金205,157万元、上年结余40,384 万元、债务转贷收入59,713万元、动用预算稳定调节基金37,166 万元，一般公共预算收入总计1,493,869万元，较年初预算增加61,237万元。

(二)2022年一般公共预算支出调整情况

2022年一般公共预算支出由地方一般公共预算支出、上划经费、债务还本支出三部分组成。

表2:一般公共预算支出调整情况表

单位:万元

调整前:2022年地方一般公共预算支出810,605万元，上划经费602,314万元，债务还本支出19,713万元，一般公共预算支出总计1,432,632万元。

调整情况:地方一般公共预算支出由年初预算810,605万元调整为953,485万元，增加142,880万元;上划经费由年初预算602,314万元调整为520,671万元，减少81,643万元，主要原因是按照财政体制，随着地方一般公共预算收入规模下降，上划经费相应减少。地方一般公共预算支出调整项目如下:

(1)新增部门项目支出195,121万元，主要用于疫情防控和保市场主体等领域，其中:新增疫情防控支出100,000万元，兑现一揽子支持政策等保市场主体增支20,000万元;

(2)压减部门经费56,975万元;

(3)第三批增值税留抵退税补助冲抵年初预算项目73,767万元，作为今年预拨经费，列入明年年初预算;

(4)新增一般债券支出40,000万元，主要用于教育、医疗补短板和路网建设等项目;

(5)增加上年结转项目支出38,501万元。

调整后:2022年地方一般公共预算支出953,485万元，上划经费520,671万元，债务还本支出19,713万元，一般公共预算支出总计1,493,869万元，较年初预算增加61,237万元。

调整后三公经费较年初预算增加4.9万元，其中:公务用车购置费新增103.1万元，主要原因是部分车辆达到报废年限且维修费用较高;公务用车运行和维护费减少93万元;公务接待费减少5.2万元。

(三)2022年一般公共预算调整后收支平衡情况

表3:一般公共预算调整收支平衡表

单位:万元

通过上述调整，2022年一般公共预算收入总计1,493,869万元，一般公共预算支出总计1,493,869万元，收支平衡。

三、2022年政府性基金预算调整情况

(一)2022年政府性基金预算收入调整情况

2022年政府性基金预算收入由区级政府性基金预算收入、政府性基金补助收入、上年结余和债务转贷收入四部分组成。

表4:政府性基金预算收入调整情况表

单位:万元

调整前:2022年区级政府性基金预算收入117,332 万元，政府性基金补助收入836,948 万元，收入总计954,280万元。

调整情况:区级政府性基金预算收入由年初预算117,332万元调整为66,806万元，减少50,526万元;政府性基金补助收入由年初预算836,948 万元调整为334,028万元，减少502,920万元，政府性基金预算收入和补助收入下降的主要原因是部分地块本年未能如期出让;上年结余由年初预算0万元调整为18,023 万元;债务转贷收入由年初预算0万元调整为665,772万元，其中:新增专项债券625,900万元、再融资债券39,872万元。

调整后:2022年区级政府性基金预算收入66,806万元，政府性基金补助收入334,028万元，上年结余18,023万元、债务转贷收入665,772万元，总计1,084,629万元，较年初预算增加130,349万元。

(二)2022年政府性基金预算支出调整情况

2022年政府性基金预算支出由区级政府性基金预算支出、债务还本支出和调出资金三部分组成。

表5:政府性基金预算支出调整情况表

单位:万元

调整前:2022年区级政府性基金预算支出835,911万元，债务还本支出39,872万元，调出资金78,497万元，支出总计954,280万元。

调整情况:区级政府性基金预算支出由年初预算835,911 万元调整为877,864万元，增加41,953万元;调出资金由年初预算78,497 万元调整为166,893万元，增加88,396万元。

调整后:2022年区级政府性基金预算支出877,864万元，债务还本支出39,872万元，调出资金166,893万元，支出总计1,084,629 万元，较年初预算增加130,349万元。

(三)2022年政府性基金预算调整后收支平衡情况

表6:政府性基金预算调整收支平衡表

单位:万元

通过上述调整，2022年政府性基金预算收入总计1,084,629万元，政府性基金预算支出总计1,084,629万元，收支平衡。

四、2022年国有资本经营预算调整情况

(一)2022年国有资本经营预算收入调整情况

2022年国有资本经营预算收入由区级国有资本经营预算收入、上年结余两部分组成。

表7:国有资本经营预算收入调整情况表

单位:万元

调整前:2022年区级国有资本经营预算收入611万元，上年结余320 万元，收入总计931万元。

调整情况:区级国有资本经营预算收入由年初预算611万元调整为1,322万元，增加711万元;上年结余由年初预算320万元调整为2,978 万元，主要为上级转移支付资金。

调整后:2022年区级国有资本经营预算收入1,322万元，上年结余2,978 万元，收入总计4,300万元，较年初预算增加3,369 万元。

(二)2022年国有资本经营预算支出调整情况

2022年国有资本经营预算支出由区级国有资本经营预算支出、调出资金两部分组成。

表8:国有资本经营预算支出调整情况表

单位:万元

调整前:2022年区级国有资本经营预算支出748万元，调出资金183万元，支出总计931万元。

调整情况:区级国有资本经营预算支出由年初预算748万元调整为3,903万元，增加3,155万元，主要为上年结转项目列支;调出资金由年初预算183万元调整为397万元，增加214万元，主要是按照《湖北省人民政府关于进一步深化预算管理制度改革的实施意见》(鄂政发〔2022〕8号)文件规定，国有资本经营预算当年收入30%调入一般公共预算，区级国有资本经营预算收入增加，调出资金相应调整。

调整后:区级国有资本经营预算支出3,903万元，调出资金397万元，支出总计4,300万元，较年初预算增加3,369万元。

(三)2022年国有资本经营预算调整后收支平衡情况

表9:国有资本经营预算调整收支平衡表

单位:万元

通过上述调整，2022年国有资本经营预算收入总计4,300万元，国有资本经营预算支出总计4,300万元，收支平衡。

五、2022年地方政府债券情况

(一)全年债券限额情况

 经省、市人民政府批准，上级财政部门核定下达我区地方政府债券限额2,640,745万元，其中:区本级一般债券限额472,853万元，区本级专项债券限额 2,167,892万元。另市下达我区市列区用一般债券额度30,000万元。

(二)全年债券发行情况

预计2022年，发行地方政府债券725,485万元，其中:新增地方政府债券665,900万元，包括一般债券40,000万元、专项债券625,900万元;再融资债券59,585万元，包括一般债券19,713万元、专项债券39,872万元。新增债券主要用于道路、教育、卫生、水质提升等基础设施补短板以及天兴乡、青菱工业园十一村一场四期等棚户区改造项目。

(三)全年债券还本情况

预计2022年，归还到期地方政府债券本金59,585万元，其中:一般债券19,713万元、专项债券39,872万元，均通过发行再融资债券偿还。

(四)全年债券余额情况

预计2022年底，全区地方政府债券余额2,624,761万元，其中:区本级政府一般债券472,691万元，区本级政府专项债券2,152,070万元。另市下达我区市列区用地方政府一般债券余额30,000万元。全区债务余额控制在上级下达限额以内。

需要说明的是，由于本财政年度尚未终了，以上报告的收支及平衡情况均为预计数，如市下转移支付等政策性因素尚需调整的事项，待本年度与上级财政结算以及财政决算后，报请区人大常委会审议。