洪山区人民政府关于2023年财政预算调整方案(草案)的报告

——2023年10月30日在洪山区第十六届人大常委会第十四次会议上

洪山区财政局局长  邬  磊

主任，各位副主任，各位委员:

    受区人民政府委托，向本次会议报告2023年财政预算调整情况，请予审议。具体情况如下:

    一、2023年财政预算调整的主要原因

    洪山区第十六届人民代表大会第二次会议通过《洪山区2022年财政预算执行情况及2023年财政预算草案的报告》，预算执行中因经济形势较预期存在差异，导致财政支出规模和结构发生较大变化，根据《预算法》相关规定，对财政预算进行调整，具体事项如下:

    一是根据上级下达我区政府债券限额，预计2023年我区发行地方政府债券253,869万元，其中:新增地方政府债券188,000万元，再融资债券65,869万元。

    二是动用预算稳定调节基金52,209万元。

    三是土地出让情况较年初供地计划变化较大，导致一般公共预算支出、政府性基金预算支出发生变化。

    四是国有企业上缴利润增加，导致国有资本经营预算支出发生变化。

    二、2023年一般公共预算调整情况

    (一)2023年一般公共预算收入调整情况

    2023年一般公共预算收入由地方一般公共预算收入、上级补助收入、调入资金、上年结转、债务转贷收入、动用预算稳定调节基金六部分组成。

表1:一般公共预算收入调整情况表

                                                                               单位:万元

    调整前:2023年地方一般公共预算收入966,000万元，上级补助收入308,880万元，调入资金199,483万元，债务转贷收入11,550万元，一般公共预算收入总计1,485,913万元。

    调整情况:地方一般公共预算收入由966,000万元调整为1,010,000万元，增加44,000万元。上级补助收入由年初预算308,880万元调整为335,644万元，增加26,764万元，主要是增加疫情防控补助。调入资金由年初预算199,483 万元调整为80,270万元，减少119,213万元，其中:从政府性基金预算调入减少128,022万元，主要是土地出让情况远低于预期，可调入土地净收益相应下降;从国有资本经营预算调入增加485万元;从盘活存量资金调入增加8,324万元。上年结转由年初预算0万元调整为48,965万元。债务转贷收入由年初预算11,550万元调整为55,395万元，增加43,845万元。动用预算稳定调节基金由年初预算0万元调整为52,209万元。

    调整后:2023年地方一般公共预算收入为1,010,000万元，上级补助收入335,644万元，调入资金80,270万元，上年结转48,965万元，债务转贷收入55,395万元，动用预算稳定调节基金52,209万元，一般公共预算收入总计1,582,483万元，较年初预算增加96,570万元。

    (二)2023年一般公共预算支出调整情况

    2023年一般公共预算支出由地方一般公共预算支出、上划经费、债务还本支出、补充预算稳定调节基金四部分组成。

表2:一般公共预算支出调整情况表

                                                                     单位:万元

    调整前:2023年地方一般公共预算支出930,817万元，上划经费543,546万元，债务还本支出11,550万元，一般公共预算支出总计1,485,913万元。

调整情况:地方一般公共预算支出由年初预算930,817万元调整为999,297万元，增加68,480万元;上划经费由年初预算543,546万元调整为557,814万元，增加14,268万元，主要原因是按照财政体制，随着地方一般公共预算收入规模增长，上划经费(省市分享收入)相应增加;债务还本支出11,550万元，较年初预算一致;补充预算稳定调节基金13,822万元。

调整后:2023年地方一般公共预算支出999,297万元，上划经费557,814万元，债务还本支出11,550万元，补充预算稳定调节基金13,822万元，一般公共预算支出总计1,582,483万元，较年初预算增加96,570万元。

调整后三公经费较年初预算减少33.2万元，其中:因公出国(境)增加10.7万元，公务用车运行和维护费减少44.6万元，公务接待费增加0.7万元。

(三)2023年一般公共预算调整后收支平衡情况

表3:一般公共预算调整收支平衡表

                                                            单位:万元

通过上述调整，2023年一般公共预算收入总计1,582,483万元，一般公共预算支出总计1,582,483万元，收支平衡。

三、2023年政府性基金预算调整情况

(一)2023年政府性基金预算收入调整情况

2023年政府性基金预算收入由区级政府性基金预算收入、政府性基金补助收入、上年结转和债务转贷收入四部分组成。

表4:政府性基金预算收入调整情况表

                                                                      单位:万元

调整前:2023年区级政府性基金预算收入180,265万元，政府性基金补助收入960,164万元，收入总计1,140,429万元。

调整情况:区级政府性基金预算收入由年初预算180,265万元调整为122,711万元，减少57,554万元，主要原因是土地成交低于预期，土地类专项债券项目到期本金通过再融资偿还;政府性基金补助收入由年初预算960,164万元调整为395,514万元，减少564,650万元，主要原因是部分地块本年未能如期出让;上年结转由年初预算0万元调整为59,650万元;债务转贷收入由年初预算0万元调整为198,474万元，其中:新增专项债券143,000万元、再融资债券55,474万元。

调整后:2023年区级政府性基金预算收入122,711万元，政府性基金补助收入395,514万元，上年结转59,650万元，债务转贷收入198,474万元，总计776,349万元，较年初预算减少364,080万元。

(二)2023年政府性基金预算支出调整情况

2023年政府性基金预算支出由区级政府性基金预算支出、债务还本支出和调出资金三部分组成。

表5:政府性基金预算支出调整情况表

                                                                      单位:万元

调整前:2023年区级政府性基金预算支出856,031万元，债务还本支出95,346万元，调出资金189,052万元，支出总计1,140,429万元。

调整情况:区级政府性基金预算支出由年初预算856,031万元调整为619,973万元，减少236,058万元;债务还本支出95,346万元，较年初预算一致;调出资金由年初预算189,052万元调整为61,030万元，减少128,022万元。

调整后:2023年区级政府性基金预算支出619,973万元，债务还本支出95,346万元，调出资金61,030万元，支出总计776,349万元，较年初预算减少364,080万元。

(三)2023年政府性基金预算调整后收支平衡情况

表6:政府性基金预算调整收支平衡表

                                                                        单位:万元

通过上述调整，2023年政府性基金预算收入总计776,349万元，政府性基金预算支出总计776,349万元，收支平衡。

四、2023年国有资本经营预算调整情况

(一)2023年国有资本经营预算收入调整情况

2023年国有资本经营预算收入由区级国有资本经营预算收入、上年结转两部分组成。

表7:国有资本经营预算收入调整情况表

                                                                      单位:万元

调整前:2023年区级国有资本经营预算收入1,436万元，上年结转1,333万元，收入总计2,769万元。

调整情况:区级国有资本经营预算收入由年初预算1,436万元调整为1,591万元，增加155万元，主要原因是部分国有企业上缴利润增加;上年结转由年初预算1,333万元调整为1,128万元，较年初预算减少205万元。

调整后:2023年区级国有资本经营预算收入1,591万元，上年结转1,128万元，收入总计2,719万元，较年初预算减少50万元。

(二)2023年国有资本经营预算支出调整情况

2023年国有资本经营预算支出由区级国有资本经营预算支出、调出资金两部分组成。

表8:国有资本经营预算支出调整情况表

                                                                      单位:万元

调整前:2023年区级国有资本经营预算支出2,338万元，调出资金431万元，支出总计2,769万元。

调整情况:区级国有资本经营预算支出由年初预算2,338万元调整为1,803万元，减少535万元，主要是将部分项目资金收回统筹，支出相应减少;调出资金由年初预算431万元调整为916万元，增加485万元，主要是按照《湖北省人民政府关于进一步深化预算管理制度改革的实施意见》(鄂政发〔2022〕8号)文件规定，国有资本经营预算当年收入30%调入一般公共预算，结余的50%收回一般公共预算统筹使用。

调整后:区级国有资本经营预算支出1,803万元，调出资金916万元，支出总计2,719万元，较年初预算减少50万元。

(三)2023年国有资本经营预算调整后收支平衡情况

表9:国有资本经营预算调整收支平衡表

                                                                单位:万元

通过上述调整，2023年国有资本经营预算收入总计2,719万元，国有资本经营预算支出总计2,719万元，收支平衡。

五、2023年地方政府债券情况

(一)全年债券限额情况

预计2023年我区地方政府债券累计限额2,997,591万元，其中:一般债券限额547,853万元，专项债券限额2,449,738万元。

(二)全年债券发行情况

预计2023年，发行地方政府债券253,869万元，其中:新增地方政府债券188,000万元，包括一般债券45,000万元、专项债券143,000万元;再融资债券65,869万元，包括一般债券10,395万元、专项债券55,474万元。

(三)全年债券还本付息情况

预计2023年还本付息金额197,589万元，其中:归还到期政府债券本金106,896万元(一般债券11,550万元、专项债券95,346万元);支付利息及手续费90,693万元(一般债券17,050万元、专项债券73,643万元)。

(四)全年债券余额情况

预计2023年底，全区地方政府债券余额2,842,761万元，其中:一般债券547,691万元，专项债券2,295,070万元。全区债务余额控制在上级下达限额以内。

需要说明的是，由于本财政年度尚未终了，以上报告的收支及平衡情况均为预计数，如上划市级留抵退税补助和市下转移支付等政策性因素尚需调整的事项，导致年底支出规模和上划经费发生变化，待本年度与上级财政结算以及财政决算后，向区人大常委会报告。