洪山区2015年度预算执行和

其他财政收支审计查出问题整改情况的报告

——2016年10月25日在洪山区第十四届人大常委会

第五十次会议上

区人民政府办公室主任  李  田

主任、各位副主任、各位委员：

我受区人民政府的委托，向区人大常委会报告2015年度财政预算执行和其他财政收支审计查出问题的整改情况，请予审议。

2016年8月30日，区第十四届人大常委会第47次会议听取并审议了《洪山区2015年度预算执行和其他财政收支的审计工作报告》，认为审计报告比较全面客观地反映了2015年预算执行和其他财政收支中存在的问题，要求做好审计整改工作，加大审计跟踪监督力度，确保整改落实到位。

区政府高度重视整改工作，专题听取区审计局汇报，召开全区审计情况通报会，研究部署整改工作：一是逐一落实责任，依法严格整改，确保整改工作全部按期落实到位；二是认真剖析原因，加强预算编制、财政资金使用全过程管理，建立长效机制，防范问题发生；三是加强内部管控，推进监管创新，做到内部有机制，外部有监督，相互配合形成合力，确保用好每一分钱。同时，制定了问题整改清单，明确了整改目标、整改措施、责任部门、完成时限。各相关部门、单位按照区人大常委会和区政府的要求，对照审计报告提出的问题，认真进行了整改。截至2016年9月，审计报告中涉及的13个问题，除因项目未完工资金未拨付的问题外，其余问题全部整改落实。

一、区本级预算执行审计查出问题的整改情况

1.城乡最低生活保障资金使用效率较低问题。区财政局合理编制城乡低保资金预算，在提高低保救助水平、保证应保尽保的情况下，将低保资金结余控制在允许范围内,今年预算暂不安排资金预算。

2.非税收入未及时解缴国库问题。区财政局已于2016年6月将行政性收费和保障房租金收入1041.65万元全部上缴区金库。

3.税款未及时征收入库问题。区地税局已将税款40.15万元全部征收入库。

4.部分企业所得税预缴比例不足问题。3户房地产企业已在年度汇算清缴中缴纳全年企业所得税。区地税局通过企业报表比对、年度汇算清缴等措施，加强对企业所得税预缴工作的管理，科学、合理预估全年所得税金额，保证企业所得税预缴比例达到70%。

5.土地增值税清算审核不及时问题。针对土地增值税清算审核项目时间跨度长、涉及税收政策多、业务复杂、技术性强的特点，区地税局采取建立清算档案、强化辅导培训、完善清算流程、多方信息比对等措施加强土地增值税清算管理，提高土地增值税清算的效率和质量。目前已经完成1户房地产企业土地增值税项目清算审核工作。

6.税收优惠政策执行有待完善问题。区地税局采取扩大宣传、跟进服务、简化手续等措施，促进政策落实到位。已有157户企业因价格调节基金金额较少等原因主动放弃退费；有3户未享受营业税优惠政策的小微企业办理了退税手续。

二、部门预算执行审计查出问题的整改情况

区老干部局、区档案局、区人力资源局对审计所揭示的问题高度重视，通过落实责任、堵漏建制、规范管理，保证整改工作落实。

7.经费支出方面不够规范问题。区档案局接待、培训学习支出未附详细清单和审批件1.4万元，已补相关手续；区人力资源局培训授课费支出单据不合规1.18万元已纠正。

8.固定资产未入账问题。区老干部局购置电脑未计入固定资产账0.4万元，已按照固定资产相关规定入账。

三、重大政策措施落实跟踪审计查出问题的整改情况

9.水利工程建设项目进展缓慢问题。水利工程建设项目均为市级工程，区水务局积极与市级相关部门沟通协调，研究解决办法。主次干管改造及湖工片区次干管改造工程已于2016年7份开工建设；东湖港沙湖港排水应急工程规划审批手续正在办理中；沙湖港综合整治工程已完成施工、监理招标手续；南湖连通港综合整治工程已于今年8月底恢复渠道主体工程施工。

四、民生资金审计查出问题的整改情况

10.部分项目未按计划完成问题。区卫计委召开专题会议，督促各部门整改。计生事业费未执行完毕所涉及的10个街（乡），有9个街（乡）已于2016年8月份全部执行到位，洪山街由于防汛、渍水等原因，“大华文化示范社区”项目正在实施，预计今年11月底完成；区妇幼保健院“药具房屋排水系统改造、污水处理系统”项目正在实施中，预计今年12月份完成。区教育局认真查找原因，加快资金拨付力度，已拨付教育费附加330.79万元，余额653.47万元待今年12月底建设项目完工验收后拨付到位。区文体局强化督导检查，“基层公共文化”、“体育建设”项目完成，已拨付文体事业费643.78万元；洪山文化大厦及游泳馆空调改造工程未竣工决算，文体事业费1260万元未拨付，预计今年12月底完成。

11.支出凭证不合规问题。一是和平街计生办规范和完善制度，按发放补贴要求补齐登记领款人的住址、电话等基础信息；二是狮子山街计生办支付宣传费用8.84万元，已补附明细附件。三是区文体局及下属单位图书馆、少儿体校、文化馆支出无明细4.95万元、发票不合规3.45万元的问题，已全部纠正。

12.资产未纳入资产管理问题。教育费附加购置教学仪器设备等181.88万元、文体事业费购置训练器材等55.5万元，全部按固定资产相关规定入账，纳入资产管理。

五、科技研究与开发资金审计查出问题的整改情况

13.部分项目进展缓慢或未执行问题。区科技局采取加快资金拨付、调整项目安排等措施，督促项目单位加快项目进度，做好验收工作。一是基地及人才250万元、科技服务业254.40万元、科技一条街建设180万元，预计今年12月完成评估工作，待达到验收标准后拨付；二是孵化器建设区级配套79.30万元，正在审批，将于10月底拨付到位。三是中小企业集合贷款贴息余额90.47万元，无符合条件的扶持对象，资金收回财政统筹安排；四是区档案局信息化15万元、服务高校机制研究10万元，经批准调整用于其他项目。

在区人大的监督下，区政府高度重视审计整改工作，各级各部门和相关单位对审计意见以及整改措施的落实是积极有效的，预算管理和其他财政收支不断规范，审计反映的问题也在整改工作中坚持立查立改、标本兼治，大多数已得到纠正。但仍有项目进度缓慢、资金未拨付等问题一时难以完全纠正，整改到位还需多方合力，逐步落实。为进一步加强审计整改工作，区政府将进一步健全审计整改工作联动机制，推动审计整改工作规范化。认真分析问题的深层次原因，改进工作方法，完善督促整改措施，确保审计结果有效利用，推动我区经济和社会事业更好更快发展。