目        录

        第一部分  武汉市洪山区财政局概况

        一、主要职能

        二、部门决算单位构成

        三、部门人员构成

        第二部分  武汉市洪山区财政局2015年度部门决算情况说明

        一、收入支出决算总体情况

        二、收入决算情况

        三、支出决算情况

        四、财政拨款收入支出决算总体情况

        五、一般公共预算财政拨款支出决算情况

        六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

        七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况

        八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况

        九、其他重要事项的情况

        第三部分  武汉市洪山区财政局2015年度部门决算表

        一、收入支出决算总表(表1)

        二、收入决算表(表2)

        三、支出决算表(表3)

        四、财政拨款收入支出决算总表(表4)

        五、一般公共预算财政拨款支出决算表(表5)

        六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表(表6)

        七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决(表7)

        八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表(表8)

        第四部分 名词解释

        武汉市洪山区财政局2015年度部门决算情况说明

        第一部分、武汉市洪山区财政局基本情况

        一、部门主要职能

        （1）拟定和执行全区财政、税收发展战略、中长期规划及改革方案，参与制定有关综合经济政策；提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议；

        （2）贯彻执行国家、省、市财政管理、财务管理和会计管理的各项规章制度，负责制订本区具体实施办法并组织落实；

        （3）贯彻执行《预算法》及其实施条例，编制本区年度财政预、决算草案，经批准后组织执行；受区政府委托，向区人民代表大会报告本区财政预算及其执行情况，向区人大常委会报告决算；

        （4）管理本区各项财政收入和财政性资金，以及财政性资金银行账户；制订并落实本区财政税收收入计划；

        （5）管理本区公共支出；执行国家、省、市有关支出政策并制订本区开支标准；制定本区财政性基本建设资金管理办法并组织落实；

        （6）负责办理、监督本区财政的经济发展支出、投资项目的财政拨款、财政的挖潜改造资金和科技支出；

        （7）负责管理政府债务，制订政府防范债务风险的措施；

        （8）贯彻执行国家、省、市国有资产基础管理规章制度，负责制订本区实施办法并组织落实；

        （9）贯彻执行国家、省、市政府采购政策，负责制订本区实施办法并组织落实；指导本区政府采购工作；负责本区党政机关汽车定编工作；

        （10）贯彻执行国家、省、市社会保障政策和财务管理制度；管理本区财政的社会保障支出；对社会保障资金的使用实施监管；

        （11）根据《会计法》和武汉市有关规定，负责管理本区的会计工作；

        （12）监督财税方针政策、法律法规的执行情况；依法行使行政执法职能；承办行政复议和行政诉讼；检查、反映本区财政收支管理中存在的问题，提出加强本区财政管理的建议; 负责财政登记工作；

        （13）贯彻国家、省、市财政科学研究和教育规划；组织财政人才培训；负责财政信息和财政宣传工作；

        （14）承办区委、区政府和市财政局交办的其他事项

        二、部门单位构成

        从决算单位构成来看，武汉市洪山区财政局部门决算由纳入独立核算的单位本级决算和6个下属单位决算组成。其中：行政单位1个、参照公务员法管理事业单位1个、全额拨款事业单位5个、差额拨款事业单位0个、自收自支事业单位0个。

纳入武汉市洪山区财政局2015年度部门决算编制范围的二级预算单位包括：

        1. 洪山街财政所

        2.和平街财政所

        3. 青菱街财政所

        4. 天兴乡财政所

        5. 张家湾街财政所

        6. 经营管理站

        三、部门人员构成

        武汉市洪山区财政局总编制人数178人，其中：行政编制26人，事业编制152人(其中：参照公务员法管理63人)。在职实有人数165人，其中：行政27人，事业138人(其中：参照公务员法管理56人)。

        离退休人员73人，其中：离休3人，退休70人。

        第二部分、武汉市洪山区财政局2015年度部门决算情况说明

        一、2015年度收入支出决算总体情况

        2015年度收入总计5,206万元，支出总计5,206万元。与2014年相比，收入增长 7%，主要原因是基本支出中在职及离退休人员经费的增长。支出增长7%，主要原因是基本支出中在职及离退休人员经费的增长。

        二、2015年度收入决算情况

        2015年度本年收入合计5,206万元。其中：财政拨款收入(含政府性基金拨款) 5,206万元，占本年收入100%。

        三、2015年度支出决算情况

        2015年度本年支出合计5,206万元。其中：基本支出3,463万元，占本年支出67%，项目支出1,743万元，占本年支出33%。

        四、2015年度财政拨款收入支出决算总体情况

        2015年度财政拨款(含政府性基金拨款)收支总5,206万元。与2014年相比，财政拨款收、支总计各增加351万元，增长7%。主要原因是基本支出中在职及离退休人员经费的增长。

        五、2015年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

        2015年一般公共预算财政拨款支出年度预算为5,606万元(包括年初部门预算、基本建设等专项资金、上级下达的专项转移支付资金及年初结转和结余资金等支出)，支出决算为5,206万元，完成年度预算的92.86%。其中：基本支出3,463万元，项目支出1,743万元。项目支出主要用于国有资产清理22万元，文明创建工作经费60万元，财政文化建设24万元，财政科研12万元，工会工作经费15万元，全国文明单位创建经费8万元，学习型机关建设10万元，办公设备购置112万元，信息中心工作经费257万元，基层财政所建设127万元，消防安全工作19万元，视频会议室79万元，办公设备改造维护205万元，后勤保障经费298万元，国库网络建设维护21万元，全区资产产权登记工作专项经费150万元，2014年财政与编制政务公开激励资金5万元，国库科业务经费28万元，行政事业单位资产评估经费100万元，助征员经费16万元，机动经费22万元,各街乡基层财政所日常工作经费 55万元，各街乡基层财务人员培训15万元，街乡基层财政所会议费9万元，各街乡基层财政所办公设备购置6万元，街乡基层财政所物业管理费21万元，协税护税经费13万元，各乡街基层财政所后勤保障经费30万元，农村三资监管工作经费4万元。

        (一)一般公共服务支出(类)。年度预算为5,165万元，支出决算为4,768万元，完成年度预算的92.31%。

        (二) 医疗卫生与计划生育支出(类)。年度预算为153万元，支出决算为153万元，完成年度预算的100.00%。

        (三) 住房保障支出(类)。年度预算为288万元，支出决算为285万元，完成年度预算的98.96%。

        六、2015年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

        2015度一般公共预算财政拨款基本支出3,463万元，其中，人员经费3,235万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费、绩效工资、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、退职(役)费、抚恤金、生活补助、救济费、医疗费、助学金、奖励金、生产补贴、住房公积金、提租补贴、购房补贴、其他对个人和家庭的补助支出；公用经费228万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国(境)费、维修(护)费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、被装购置费、专用燃料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出；基本建设和其他资本性支出209万元，主要包括：房屋建筑构建费、办公设备购置、专用设备购置、基础设施建设、大型修缮、信息网络及软件购置更新、物资储备、土地补偿、安置补助、地上附着物和青苗补助、拆迁补偿、公务用车购置、其他交通工具购置、其他基本建设和资本性支出。

        七、2015年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况

        (一)“三公”经费的单位范围

        武汉市洪山区财政局有一般公共预算财政拨款预算安排“三公”经费的单位包括武汉市洪山区财政局本级及下属  1  个行政单位、  1  个参公事业单位、 5   个全额拨款事业单位。

        (二)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况

        2015年度“三公”经费财政拨款年度预算为 94.34 万元，支出决算为79万元，完成预算的  84  %。其中：

        1.因公出国(境)费用支出决算为0万元，完成预算的  0 %。

        2015年武汉市洪山区财政局因公出国(境)费用团组0次，0人次，实际发生支出  0万元。

        2.公务用车购置及运行维护费支出决算为79万元，完成预算的  98 %。其中：

        (1)公务用车购置费0万元，完成预算的   0 %，比预算增加(减少)   0 万元。本年度购置(更新)公务用车辆，年末公务用车保有量18辆。

        (2)公务用车运行维护费79万元，完成预算的 98 %，比预算减少2万元。其中：租车费 0 万元；燃料费  26  万元；维修费  39  万元；过桥过路费   4 万元；保险费 7 万元；安全奖励费用  3 万元。

        3.公务接待费支出决算为0万元，完成预算的0 %，比预算减少13.34万元。

        2015年武汉市洪山区财政局执行公务和开展业务活动开支公务接待费 0 万元。

        2015年度“三公”经费财政拨款支出决算数比2014年减少26万元，降低 25%，其中：因公出国(境)支出决算减少6万元，公务用车购置及运行费支出决算减少9万元，降低 2%；公务接待支出决算减少11万元。因公出国(境)费用支出减少的主要原国是本年无因公出国（境）费用支出，公务用车购置及运行费支出决算减少的主要原因是燃料及维修费用减少，公务接待支出决算减少的主要原因是本年无公务接待费用支出。

        八、2015年度政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况

        本部门没有政府性基金预算财政拨款收入，也没有使用政府性基金预算财政拨款安排的支出。

        九、2015年度其他重要事项的情况

        (一)机关运行经费支出情况。2015年度武汉市洪山区财政局(含参照公务员法管理的事业单位)机关运行经费支出148万元，较2014年(同口径)减少 2 万元，增降低   1 %。主要原因是本年在职人员减少2人。)

        (二)政府采购支出情况。2015年度武汉市洪山区财政局政府采购支出总额2万元，其中：政府采购货物支出2万元。

        (三)国有资产占用情况。截至2015年12月31日，武汉市洪山区财政局共有车辆18辆，其中一般公务用车18辆。

        (四)预算绩效管理工作开展情况。2015年度，武汉市洪山区财政局组织对22个项目进行了预算绩效评价，涉及一般公共预算当年财政拨款  1608  万元，占年初预算的 39  %。绩效评价结果良好。

        第三部分、武汉市洪山区财政局2015年度部门决算表

        我单位没有政府性基金预算财政拨款收入，也没有使用政府性基金预算财政拨款安排的支出。

        第四部分  名词解释

        (一)财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

        (二)事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

        (三)经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

        (四)其他收入：指除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。

        (五)用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金弥补本年度收支缺口的资金。

        (六)年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按规定继续使用的资金。

        (七)各支出功能分类科目(到项级)

        1．一般公共服务(类)财政事务(款)行政运行(项)

        2. …

        (八)结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

        (九)年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

        (十)基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。

        (十一)项目支出：指为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出之外发生的各项支出。

        (十二)经营支出：指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

        (十三)“三公”经费：指使用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国(境)费用反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)及租用费、燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)费用。

        (十四)机关运行经费：行政单位和参照公务员法管理的事业单位为保障单位运行使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。